银行审查定义 编辑

什么是银行考试？

银行考试是对一个银行的财务状况和弹性的评估银行. 银行考试主要与银行业务的实力有关资产负债表. 不过，它们也包括对其执行情况的审查法规遵从性和内部控制 .

在美国，国家银行的考试是由货币监理署，而对国家特许银行的审查则由联邦存款保险公司. 对于银行控股公司，由美联储 .

关键要点

• 银行检查是对银行财务状况的评估。
• 它们由监管机构和政府机构（如货币监理署、联邦存款保险公司和美联储）执行。
• 银行检查采用六部分分析法，旨在衡量有关银行的定量和定性健康状况。

银行考试的工作原理

进行银行检查的过程是基于所谓的CAMELS评级制度 ，这是一个缩略词，概述了六大考试领域。这些检查包括对银行资本充足率、资产质量、管理、收益、流动性和系统性风险敏感性的检查。

根据这六个特征，银行被分为1到5级。每家银行将获得一个单独的评级，每一个类别，连同一个整体结果。分数为1表示结果非常积极，而5表示结果非常微弱。如果一家银行在总体评估中得分为4分或5分，它将被列入特别观察名单，由银行进一步审查调节器 .

资本充足率标准与银行的一级和二级资本 ，以及这些资金是否足以支持其在压力条件下的银行业务。同样，资产质量状况与诸如银行的贷款组合是否充分多样化、其损失准备金是否符合行业规范等问题有关；

关于管理标准，监管机构将希望确保银行的执行团队对其组织的独特风险有明确的运营战略和理解，以及确保法律和监管合规性的健全协议。在收益标准方面，监管机构将审查收益质量 以及这些收益是否稳定到足以支撑银行承受压力的程度。

最后，流动性和敏感性标准与银行在金融体系面临潜在冲击时的稳定水平有关。在流动性方面，监管机构将使用流动性测试（如流动比率,酸性试验,速动比率，和现金比率 .

在评估银行对系统性风险的敏感性时，监管机构通常会使用复杂的方法财务模型模拟银行在金融市场各种潜在不利变化下的财务表现。这种变化的例子包括利率、贷款增加违约率，投资持股价值下降，以及衍生品交易对手违约 .

银行考试的真实例子

达纳是一位定期审查各大银行考核结果的投资者。作为投资筛选过程的一部分，他阅读了一家名为XYZ Financial的国民银行最近的银行考试。

在总结检查结果时，Dana指出，XYZ在资产质量类别中的CAMELS得分为5分。他很感兴趣，更深入地挖掘发现，XYZ的贷款组合高度集中在当前面临的特定行业破坏从新进入者 .

鉴于该行业的不确定性，监管机构对XYZ是否债务人 可能无法偿还债务。在这种情况下，XYZ的贷款组合可能面临高于正常水平的损失率，从而使其盈利能力、流动性和资本储备受到质疑。

有了这些信息，Dana决定避免使用XYZ Financial，直到其贷款组合质量的不确定性降低为止。