贸易信用定义 编辑

贸易信用证是企业对企业 （B2B）一种协议，其中客户无需预付现金即可赊购货物，并在稍后的预定日期向供应商付款。通常，使用贸易信贷的企业会给买家30、60或90天的付款时间，并通过发票记录交易。

贸易信贷可以被认为是一种0%融资，增加公司的资产，同时将特定价值的商品或服务的付款推迟到未来一段时间，并且不需要支付与还款期有关的利息。

关键要点

• 贸易信贷是一种商业融资允许客户购买商品或服务，并在稍后的预定日期向供应商付款。
• 贸易信贷可以是企业释放现金流和为短期增长融资的好方法。
• 根据所采用的会计方法，贸易信贷会给财务会计带来复杂性。
• 贸易信贷融资通常受到全球监管机构的鼓励，可以为新的金融技术解决方案创造机会。
• 供应商通常在贸易信贷方面处于不利地位，因为他们已经售出了货物，但没有收到付款。

贸易信贷

理解贸易信用

贸易信贷对买方来说是一种优势。在某些情况下，某些买家可能能够协商更长的贸易信贷还款期限，这提供了更大的优势。通常情况下，卖家会有特定的贸易信贷资格标准。

B2B贸易信贷可以帮助企业在支付货款之前获得、制造和销售商品。这使得企业可以获得一个收入流，可以追溯到商品销售成本。沃尔玛是贸易信贷最大的利用者之一，寻求追溯支付库存 在他们的商店里出售。国际商业交易也涉及贸易信用条款。一般来说，如果向买方提供贸易信贷，它通常会为公司的现金流提供优势。

提供信贷的天数由允许信贷的公司确定，并由允许信贷的公司和接受信贷的公司商定。贸易信贷也可以是企业为短期增长融资的一种重要方式。因为贸易信贷是一种没有利息的信贷形式，它通常可以用来鼓励销售。

由于贸易信贷使供应商处于某种不利地位，许多供应商在涉及贸易信贷时使用折扣来鼓励提前付款。如果客户在到期日前一定天数内付款，供应商可以给予折扣。例如，如果在开立30天信用证后10天内收到付款，可享受2%的折扣。此折扣将被称为2%/10净价30或仅为2/10净价30。

贸易信用会计

贸易信贷由卖方和买方共同核算。根据公司是否使用信用证，使用贸易信用证进行会计核算可能有所不同现金会计or权责发生制 . 所有上市公司都需要权责发生制会计。采用权责发生制会计，公司必须在交易时确认收入和费用。

贸易信用发票可以使权责发生制会计更加复杂。如果上市公司提供贸易信贷，它必须在交易时登记与销售有关的收入和费用。当涉及贸易信用发票时，公司不会立即收到现金资产来支付费用。因此，公司必须将资产作为应收账款 在他们的资产负债表上。

有了贸易信贷，就有违约的可能。提供贸易信贷的公司通常也会提供折扣，这意味着他们可以得到少于应收账款余额的折扣。违约和折扣都可能需要应收账款注销 从违约或减记折扣。这些被认为是公司必须支出的负债。

或者，贸易信贷是一个有用的选择，为企业在买方方面。公司可以获得资产，但不需要立即贷记现金或确认任何费用。这样，贸易信贷就可以像资产负债表上的0%贷款一样。

公司资产增加，但在未来一段时间内不需要支付现金，还款期间不收取利息。公司只需在采用现金支付法支付现金或采用权责发生制取得收入时确认费用。总的来说，这些活动极大地释放了现金流 对于买方。

贸易信贷趋势

对于那些没有太多融资选择的企业来说，贸易信贷的回报最大。在金融技术方面，正在为企业提供新型的销售点融资选择，以取代贸易信贷。其中许多金融科技 公司在销售点与卖方合作，为购买提供0%或低息融资。这些伙伴关系有助于减轻卖方的贸易信贷风险，同时也支持买方的增长。

贸易信贷也为卖方带来了新的融资解决方案应收账款融资 . 应收账款融资，也称为发票融资或保理，是一种为企业提供与其贸易信贷、应收账款余额有关的资金的融资。

从国际角度来看，鼓励贸易信贷。世界贸易组织报告说80%至90% 世界贸易的发展在某种程度上依赖于贸易融资。贸易融资保险也是全球许多贸易融资讨论的一部分，有许多新的创新。例如，LiquidX现在为全球参与者提供了一个专注于贸易信用保险的电子市场。

美国纽约联邦储备银行（federalreservebankofnewyork）进行的研究也强调了一些重要的见解。这个2019年小企业信用调查 研究发现，贸易信贷融资是小企业使用的第三大融资工具，有13%的企业报告说他们使用了它。

相关概念和其他考虑

贸易信贷对企业融资有重大影响，因此与其他融资术语和概念相关。影响企业融资的其他重要术语包括信用评级、交易额度和买方信用。

A 信用评级 是根据财务历史（包括债务偿还及时性和其他因素）对借款人（无论是企业还是个人）的信用状况进行的总体评估。没有一个好的信用评级，贸易信贷可能无法提供给企业。

如果企业不按照约定的条款支付贸易信贷余额，通常会产生费用和利息形式的罚款。卖方还可以报告贸易信用违约，这可能会影响买方的信用评级。影响买方信用评级的拖欠还可能影响其获得其他类型融资的能力。

贸易信贷通常仅适用于具有既定信贷历史的企业。没有信用记录的新企业可能不得不考虑其他的融资方式融资.

A 贸易线或tradeline，是提供给商业信用报告机构的商业信用账户记录。对于大型企业和上市公司来说，评级机构可以遵循交易路线，比如标准普尔， 穆迪，或；惠誉 .

买方信用证 与国际贸易有关，本质上是专门为购买资本货物和服务提供资金的贷款。买方信贷涉及不同的跨境机构，通常最低贷款额为数百万美元；

贸易信贷的利弊

买家

贸易信贷对买家的好处包括融资渠道简单易行。它也是一种负担得起的融资方式，与银行贷款等其他融资方式相比，不需要额外成本。

因为付款要到晚些时候才到期，贸易信贷改善了企业的现金流；他们可以出售所获得的货物，而不必在晚些时候付款。贸易信贷还可以改善您的业务概况以及您与供应商的关系。

贸易信贷的缺点包括，如果不能按时付款，成本很高。成本通常以滞纳金或未偿债务利息的形式出现。如果不付款，这也会对您的企业信用状况以及与供应商的关系产生负面影响。

卖方

对卖家来说，贸易信贷的好处包括与客户建立牢固的关系，鼓励客户忠诚度，从而实现重复经营。贸易信贷也可能导致更高的销售量，因为当没有与融资相关的成本时，买家可能会购买更多。

在贸易信贷方面，卖方比买方有更多的劣势。其中包括延迟收入。如果一家公司现金充裕，那不是问题。如果预算紧张，那么延迟的收入可能是一个覆盖范围方面的问题营业成本 .

贸易信贷也伴随着坏账，因为一些买家将不可避免地无法支付。这意味着企业在扩展融资时要承担风险。坏帐可以冲销，但客户不付款总是对企业不利的。

• 为买家提供成本效益高的融资方式

• 改善买家的现金流

• 鼓励卖家提高销量

• 为卖家带来强大的关系和客户忠诚度

• 如果不能按时付款，买家的成本会很高

• 逾期付款或坏账会对买方的信用状况和与供应商的关系产生负面影响

• 卖家冒着买家不还债的风险

• 延迟付款可能对卖家的资产负债表造成压力

贸易信贷常见问题

使用贸易信贷最常用的术语是什么？

使用贸易信用证最常见的条款要求买方在7天、30天、60天、90天或120天内付款。如果在条款中约定的日期之前付款，则应用百分比折扣。

贸易信贷是什么类型的信贷？

贸易信贷是一种商业融资，通过这种融资，企业可以购买商品，而不必等到以后再付款。与贸易信贷相关的商业融资的借款成本为0%。

什么类型的贸易信贷？

贸易信贷可以是开立帐户、本票或应付票据的形式。开立帐户是一种非正式协议，卖方将货物和发票寄给买方。本票是一种正式协议，买方同意包括付款日期在内的条款，并签字并将单据退还给卖方。应付票据是指在到期日由卖方开具并经买方承兑，并约定付款的金融工具。

贸易信贷贵吗？

在其最纯粹的形式，贸易信贷是不昂贵的买方，因为没有相关的成本。贸易信贷是无息贷款。然而，如果不在商定的日期付款，贸易信贷可能会很昂贵，借贷者可能会因滞纳金或卖方对未付金额收取的利率而招致高昂的费用。

底线

贸易信贷是一种商业融资形式，对企业的经营有很大的好处。这是一种对买方无息贷款，允许他们获得货物付款到期日后在没有额外费用。这样可以改善现金流，避免与融资相关的传统成本。