401（k）匹配的工作原理 编辑

你的雇主匹配401（千） 缴费是指你的雇主根据你自己的年度缴费额向你的退休储蓄计划缴纳一定数额的款项。

根据雇主401（k）计划的条款，你对退休储蓄的贡献可能是匹配 由雇主以多种方式出资。通常情况下，雇主会按雇员供款的百分比进行匹配，最高可达总工资的某一部分。有时，雇主可能会选择将雇员的供款匹配到一定的美元金额，而不考虑雇员的薪酬。

关键要点

• 当雇主与你的供款相匹配时，他们会根据你每年的供款数额，在你的401（k）账户上加上一定数额。
• 雇主确定对等供款的最常见方法是，将雇员供款的某个百分比进行匹配，直到达到一定的限额。
• 不利用与雇主的匹配就等于把“免费的钱”留在桌上。

匹配贡献：多少和什么时候

401（k）计划的具体条款差别很大。除了必须遵守某些规定的供款限额和银行规定的提款规定之外雇员退休收入保障法 （ERISA），担保雇主确定每个401（k）计划的具体条款。

你的雇主可能会选择使用一个非常慷慨的匹配公式，或者选择根本不匹配雇员的供款。一些401（k）计划提供了更多比其他人更慷慨 . 不管匹配是什么，它相当于免费的钱加上你的退休储蓄，所以最好不要把它留在桌上。

请参考您的计划条款，以核实您的雇主是否以及何时做出对等贡献 . 并非所有雇主对雇员401（k）计划的供款都是匹配的结果。雇主可以选择定期推迟员工计划，而不考虑员工缴费，尽管这并不常见。

雇主匹配供款公式

大多数时候，雇主匹配员工供款 达到年收入的一个百分比。这一限制可能以几种不同的方式之一施加。您的雇主可以选择将您的100%供款与您的总薪酬比例匹配，或将您的供款比例与限额匹配。虽然雇主供款的总限额保持不变，但后一种情况要求你为你的计划提供更多的供款，以获得最大可能的匹配。

一些雇主可能会匹配到一定的美元数额，无论收入，限制他们的责任高薪员工 . 例如，雇主可以选择只匹配您的雇员供款的前5000美元。

国税局要求所有401（k）计划非歧视测试每年一次，以确保高薪酬员工不会从递延税款缴款中获得更多利益。

&“根据某种公式，你的雇主可以提供100%甚至一美元的退休金，但这可能会很贵，而且通常老板希望他们的雇员在退休时拥有一定的所有权，同时还能提供激励，”他说Dan Stewart，CFA®；，总裁，瑞威资产管理公司。 ，在达拉斯。

匹配工作原理

假设你的雇主提供100%匹配你的所有贡献，每年最多3%的年收入。如果你的收入是60000美元，那么你的雇主每年的最高贡献额是1800美元。至最大限度地发挥这一优势 ，您还必须缴纳1800美元。如果你的贡献超过你工资的3%，额外的贡献是无与伦比的。

具有上限的部分匹配方案更为常见。假设你的雇主将你50%的供款与你年薪的6%相匹配。如果您的收入为60000美元，您的供款相当于您工资的6%（3600美元）就有资格匹配。然而，你的雇主只匹配50%，这意味着总匹配福利仍上限为1800美元。根据这个公式，你必须为你的退休做出两倍的贡献，才能获得与雇主匹配的全部好处。

如果你的雇主匹配一个特定的金额，如第一个例子，你必须贡献这个金额，以最大限度地发挥效益，无论它可能代表你的年收入的百分比。

出资限额

无论您的401（k）供款是来自您还是来自雇主匹配，所有延期都会受到年度供款限额听命于国税局（国税局）。对于2021年的员工，同一员工持有的所有401（k）账户的总供款（无论当前就业状况如何）为58000美元，或100%的薪酬，以较少者为准。 

在退休时提取相应的供款之前，你不需要缴纳相应的税款。

不过，员工在2020年和2021年的选择性薪资延期限制在19500美元，高于2019年的19000美元。简言之，储蓄者每年可向其401（k）计划缴纳高达年薪递延限额的款项，雇主可通过匹配或额外的IRS缴纳高达IRS年度限额的款项（2021年为58000美元，2020年为57000美元）。 

要清楚的是，你的雇主和不算数 您的年薪递延限额。请记住，这些限额可能每年都会更新；下一年的限额通常在10月或11月公布。

国税局还允许那些超过50岁的人做额外的工作追赶贡献旨在鼓励即将退休的员工增加储蓄。2021年和2020年，年度补缴限额为6500美元，高于2019年的6000美元。 

401（k）授予时间表

除了检查你的401（k）计划的匹配要求外，还要了解你的计划的匹配要求归属时间表。授予时间表根据你的工作年限决定你对雇主供款的所有权程度。即使你的雇主有一个非常慷慨的匹配计划，你可能会失去部分或所有的贡献，如果你的就业是结束 -在若干年前自愿或非自愿地。

不过，请记住，您对401（k）账户的任何供款在任何时候都是100%归属的，不能被没收。 

&一个典型的时间表会给员工一个所有权百分比，这个百分比会随着员工的任期而稳步增加。根据劳工统计局的数据，完全授予的平均年限为5年；马克·赫布纳，创始人兼总裁指数基金顾问公司。，作者针对活跃投资者的12步复苏计划.