灵活支出账户的运作方式 编辑

成本保健势不可挡。即使有保险，个人和家庭经常发现自己在医疗费用上花费了大量的钱。一个拥有雇主提供的保险和10万美元收入的普通四口之家可能会支付12500美元的医疗费用。这大约相当于家庭收入的13%。 

灵活支出账户通过允许个人用税前美元支付一些医疗费用，有助于抵消高昂的医疗费用。 这意味着根据你的税率等级，你可以获得大约30%的医疗费用折扣。继续阅读，了解这些计划是如何运作的，以及它们如何使你和你的家人受益于你的医疗保健需求。

关键要点

• 灵活的支出账户允许雇员用税前美元支付医疗费用。
• 向金融服务管理局缴纳的金额由雇员选择，并从他们的总工资中扣除，这减少了他们的应纳税所得额，减少了缴纳的税款。
• FSA只能通过雇主获得，不能通过自营职业获得。
• FSA中的资金可用于购买处方、眼镜、家属护理、牙科预约、残疾治疗和许多其他医疗费用。
• 健康储蓄账户与金融服务管理局类似，两者的流程和供款限额略有不同。

花钱省钱

FSA通过您的工作或业务场所提供。它们不仅能帮助你减少某些医疗费用的欠款，还能帮助你减少税单。

假设你上一次的薪水和你的雇主都赚了1000美元扣除 你的FSA捐款50美元。这意味着你实际赚了950美元，然后你的雇主根据这个数额计算并代扣你的税款。

你脸上的那一滴实得工资也意味着你在薪水上少交些税。记住，你只能通过雇主得到这个计划，所以如果你个体经营者 ，你运气不好。

工作原理

你可以在公司的开放注册期间（通常在11月或12月）注册FSA。这很简单，只要提供一些基本信息，并决定你想为这一年贡献多少。捐款从每一张薪水中扣除。因为扣除额来自税前收入，所以这笔钱是从你的收入中扣除的总收入 .

但也有一些条件：

• 因为他们是通过你的工作场所提供的，除非你的雇主提供一份FSA，否则你无法获得FSA。
• 自营职业者没有资格。
• 一旦你为这一年选择了一定的捐款数额，你就不能改变它。
• 您在2021纳税年度的最高供款额为2750美元。
• 你只能把钱用在批准的项目上，这些项目都列在国税局（IRS）第502号出版物。一般来说，如果你的医生开了一个测试，药物，或医疗设备，你可能会支付它从FSA基金。您还可以支付牙科预约、脊椎按摩师、眼镜、隐形眼镜、助听器、成瘾治疗、如果您或您所爱的人有残疾，您的汽车或家的改装、救护车服务以及盲文印刷的书籍和杂志。你甚至可以支付一些与医疗保健有关的交通费用，以及训练和照顾导盲犬的费用。
• 你不能付钱健康保险费或者报销非处方药以及其他费用限制。所以，在进行大规模的医疗购买之前，确保可以使用FSA基金。

不要把你的帐户资金不足

fsa是一种使用它或失去它类型的计划。你有大约一年的时间来使用为计划贡献的总金额，否则它将成为你雇主的钱。但一切可能都不会失去。有两个例外。美国国税局允许雇主在下一年结转至多500美元，或者雇主可以向雇员提供宽限期最多2&12；个月的时间来使用剩余资金。 

请记住，一家公司不必提供这两种选择中的任何一种，也不允许同时提供这两种选择。所以提前检查一下你的雇主关于超额资金的特别规定。

因为使用它或失去它的规则，你可能会被诱惑在贡献多少上过于保守。但是凯文 A.S.K.Benefit Solutions的哈尼说，要换个角度思考。“如果一个人选择缴纳1000美元，他们的税单将减少376美元。如果这个人留下20%的捐款未用，他们仍将节省176美元。”

换句话说，你必须 高估了很多不出来提前，即使你没有使用你的帐户中的全部金额。而且花钱总是有办法的。例如，你可以带上一副备用的隐形眼镜，或者带上一副高质量的太阳镜来保护自己。

用你的金融服务协议作为贷款

哈尼还建议，如果你想用金融服务管理局的资金来支付这些费用，就在年初安排选修课程。既然你还没有把钱交到基金里，你基本上是在拿一笔钱贷款 从你的雇主那里。

某些FSA允许您在第一天为自己使用您的年度供款总额，但仅限于家属账户中的实际金额。

“雇主必须立即为任何符合条件的开支提供资金，无论它发生在计划年度的什么时候。员工可以在计划年开始时安排计划的医疗程序（主要的牙科工作、牙套、不孕症治疗等）。然后他们有52周的时间来偿还贷款税前美元 .”

他接着说，“员工享受的利率高于0%，因为他们用税前而不是税后的钱偿还贷款。付5%州税的人所得税, 7.65%菲卡25%的联邦所得税需要赚取1603美元的总收入，才能有1000美元的税后收入。等于负60%利率 .”

如果我辞职呢？

Chessie Advisors，LLC的创始人兼总裁埃里克•O•克伦普（Erik O.Klumpp）说，如果你离开公司，在离开之前尽量使用你的FSA资金，因为你不必为你的花费和付出之间的差额向公司偿还。

“如果一个雇员在年初得到了他们最大贡献的补偿，然后最终搬家离开了他们的雇主，他们基本上可以得到一个巨大的折扣报销 “医疗保健服务，”他说。&“如果雇员突然发现他们将离开雇主，他们应该在离开前尽可能多地使用FSA账户。”

Klumpp补充道：“当员工在年底没收账户中多余的钱时，这些钱就会留在雇主那里。”。&“没收的钱还包括那些已经报销但在缴纳全年会费之前离开雇主的雇员。”

FSA还是HSA？

FSA类似于健康储蓄账户t（HSA）。两个计划 允许您缴纳税前费用，有年度供款限额，并且只能用于批准的健康相关费用。

但有几个关键的区别。一个HSA没有使用它或失去它的规则，你不必受雇于某人来获得一个，而且贡献的限制更高。自2021纳税年度起，您可以单独缴纳3600美元或为家庭缴纳7200美元。 

但是，您只能将HSA与高免赔额健康计划 ，这可能是您更喜欢的保险选择，也可能不是；

底线

因为这样的账户比基本的支票账户或储蓄账户更复杂，一些消费者可能会对向金融服务管理局缴款持谨慎态度。但是，如果不参与，他们就放弃了大约30%的医疗费用折扣和所得税的减免。