风险加权资产定义 编辑

什么是风险加权资产？

风险加权资产用于确定银行和其他金融机构必须持有的最低资本额，以降低风险无力偿债. 这个资本要求是基于风险评估 每种类型的银行资产。

例如，由银行担保的贷款信用证被认为是风险更大，因此需要更多的资本比抵押贷款是有担保的抵押品 .

关键要点

• 巴塞尔协议III是一套国际银行业法规，它围绕风险加权资产制定了指导方针。
• 风险系数根据特定类型银行资产的信用评级确定。
• 有抵押物担保的贷款被认为比其他贷款的风险要低，因为在计算资产风险时，抵押物是在还款来源之外考虑的。

风险加权资产

了解风险加权资产

这个2007年和2008年的金融危机是由金融机构投资次贷住房抵押贷款的风险要高得多违约 比银行经理和监管者认为可能的还要多。当消费者开始拖欠他们的抵押贷款时，许多金融机构损失了大量的资金，有些机构破产了。

巴塞尔协议III是一套国际银行业法规，它规定了一些准则，以避免这一问题的进一步发展。监管机构现在坚持认为，每家银行必须按风险类别将其资产组合在一起，以便所需资本额与每种资产类型的风险水平相匹配。巴塞尔协议III使用某些资产的信用评级来确定其风险系数。这样做的目的是防止银行在发生特定情况时损失大量资本资产类别 价值急剧下降。

风险加权资产用于计算银行的偿付能力比率 .

银行家必须在一种资产类别的潜在回报率和他们必须为该资产类别保留的资本额之间取得平衡。

如何评估资产风险

监管机构考虑了几种工具来评估特定资产类别的风险。由于银行资产的很大一部分是贷款，监管者考虑了贷款的两个来源偿还 以及抵押品的潜在价值。

例如，商业建筑贷款产生的利息和本金是基于租赁 租户收入。如果建筑物没有完全出租，财产可能无法产生足够的收入来偿还贷款。由于这幢大楼是贷款的抵押品，银行监管机构也会考虑大楼本身的市场价值。

美国。国债另一方面，联邦政府产生税收的能力为其提供了保障。这些证券的价格更高信用评级持有这些资产所需的资本远远少于一家银行商业贷款 . 根据巴塞尔协议III，美国政府债务和证券的风险权重为0%，而未由美国政府担保的住房抵押贷款的风险权重为35%至200%，具体取决于风险评估的滑动比例。

特别注意事项

银行经理还负责利用资产产生合理的利润收益率. 在某些情况下，风险更大的资产也能为银行带来更高的回报，因为这些资产能为银行带来更高水平的利息收入贷款人 . 如果管理层创造了多样化的资产组合，那么金融机构就可以产生合理的资产回报，同时也满足监管机构的资本要求。