附表13G定义 编辑

什么是13G表？

这个证券交易委员会（SEC）附表13G表格是附表13D表格的替代文件，用于报告一方对超过公司总发行量5%的股份的所有权。附表13G是附表13D的较短版本，报告要求较少。只要申报人满足多项豁免中的一项，就可以提交附表13G代替SEC附表13D表格。 

附表13D和附表13G表格均称为“实益所有权报告”实益拥有人任何人直接或间接分享投票权或投资权。这些表格旨在提供有关持有大量股份的个人的信息公开交易因此，公司允许其他投资者和其他利益相关方对自己的投资做出明智的决定。超过5%的公开交易股票的所有权被视为重大所有权，向公众报告这一点是一项要求。 

关键要点

• 美国证券交易委员会（SEC）附表13G表格用于报告一方对超过公司总发行量5%的股票的所有权。
• 附表13G是附表13D的较短版本，报告要求较少。
• 只要申报人满足多项豁免中的一项，就可以提交附表13G代替SEC附表13D表格。

投资者和任何其他利益相关方可以通过SEC的埃德加 系统。

了解计划13G

有几项豁免规定允许申报人提交附表13G表而不是附表13D表。如果机构投资者在进行正常业务时购买了证券，并且无意影响对发行人的控制，则可以提交附表13G表。非机构投资者的个人可以提交附表13G，如果他们购买证券的目的不是影响对发行人的控制，并且不是直接或间接的20%或更多证券的受益所有人。根据1934年《证券交易法》第13（d）（6）（A）或（B）节，对投资者有额外的豁免。如果投资者的实益所有权是在1970年12月22日之前获得的，投资者也可以豁免。 

附表13G

附表13G有几个提交截止日期机构投资者在完成5%以上的年度结束后45天内，或在首次完成10%以上的一个月后10天内，如果尚未完成首次申报，则必须提交。被动投资者必须在购买证券5%或以上的10天内提交申请。最后，豁免投资者（定义见第13（d）（6）（A）或（B）节）；1934年证券交易法)必须在有义务提交的年度结束后45天内提交。 

对附表13G表格中所含信息的任何更改必须通过附加报告进行修订。机构投资者应在年末45天内或10%以上的一个月的第一个月结束后10天内，以及持有人持股比例增加或减少5%或以上的任何一个月结束后10天内，提交修改报告。被动投资者对报告修正案也有类似的要求。 

美国证券交易委员会可以对个人和/或公司因不当提交附表13G表格或未能提交表格而处以罚款。如果个人未能及时报告其持有的股份和交易的信息，则可被传唤；如果公司未报告其员工未正确提交任何所需表格，则可被罚款。即使是疏忽大意，未能及时提交所需的实益所有权报告也违反了1934年《证券交易法》第13（d）、13（g）和16（a）节规定的要求。

基金经理和其他投资者意识到自己的风险是非常重要的内部控制政策和程序。为了解决向美国证券交易委员会（SEC）提交的不当索赔，个人投资者被迫支付超过15万美元的经济罚款。美国证券交易委员会（SEC）正努力对此类违规行为进行监管，因为这些表格旨在保护公众，使公众了解内幕人士的交易活动，并最终防止此类违规行为的发生内幕交易 以及其他股票操纵行为。