实益拥有人 编辑

什么是实益拥有人？

受益所有人是一个人谁享有所有权的利益，即使某些形式的财产所有权是在另一个名称。

也指直接或间接有权投票或影响特定证券（如公司股份）交易决定的任何个人或个人团体。

实益拥有人

了解受益所有人

例如，当共同基金由一个托管人银行或证券由经纪人持有时街道名称 真正的所有人是实益所有人，即使为了安全和方便，银行或经纪人持有所有权。

关键要点

• 受益所有人是指虽然财产的所有权是以另一个名字命名的，但享有所有权利益的人；
• 受益所有权与法定所有权是有区别的，尽管在大多数情况下，法定所有权和受益所有权是同一个。
• 为了安全和方便，公开交易证券通常以经纪人的名义注册；
• 面临诉讼风险的富人经常利用信托作为合法财产所有人。

实益所有权可以在一组个人之间共享。如果受益所有人控制的头寸超过5%，则必须提交附表13D根据《公约》第12条1934年证券交易法 .

实益所有权有别于法定所有权。在大多数情况下，合法所有人和受益所有人是同一个，但也有一些情况，合法的，有时不那么合法，财产的受益所有人可能希望保持匿名。

证券

如上例所述，为了安全和方便，公开交易证券通常以经纪人的名义注册。

这个证券交易委员会 （SEC）认识到了这一点，并对实践进行了监管。在私营公司中，由于许多原因，受益所有人可能不希望自己的名字成为记录在案的股东。只要遵守税法和其他法律，这种做法本身并不违法。

房地产

在大多数国家，不动产登记处显示财产所有人的姓名。在某些情况下，受益所有人可能不希望自己的名字出现在公共记录上。在这种情况下，受托人或其他实体代替受益所有人作为法定所有人是很常见的。

例如，著名艺术家或政治家可能不希望在公共记录中轻易找到他们的家庭住址，因此他们不会亲自出现在地契上。

资产保护

富有的个人面临诉讼风险，或者只是想保护自己的资产和规划自己的财产，他们通常使用信托作为他们财产的合法所有人，通常是证券和金钱，而他们和他们的家人仍然是受益所有人。在这里，这种做法是合法的，但受到高度管制。

巴拿马文件

著名的是，在2016年初，国际调查记者联合会公开了它所谓的；巴拿马文件 “这些文件取自莫萨克丰塞卡律师事务所（Mossack Fonseca&Co.）的档案，详细显示了数千家离岸公司的实益所有权。

虽然许多是合法使用的，但似乎有些实益所有权是出于邪恶或非法动机而隐藏起来的。

关于受益所有人的新规则

2016年5月5日金融犯罪执法网 （FinCEN）加强并明确了对银行、经纪人、共同基金和其他金融实体的尽职调查要求。最重要的是，新规则要求法人实体客户在开户时识别并验证其受益所有人的身份。这些规则于2018年5月11日生效；