关于将遗产传给子女的思考 编辑

决定是否离开继承对于你的孩子来说，你的储蓄额、你选择的退休计划以及你的选择方式都会产生影响合格退休计划 分配。然而，除了你想把一些财富留给你的孩子（或不），还有一些重要的个人财务问题需要考虑。

考虑你的收入需求

有些退休人员不考虑自己的收入需要就把退休储蓄给别人。在你给别人送礼物之前，评估一下你需要在自己身上花多少钱是很重要的。退休计算器，如丁基敦.net可以帮助你确定你需要存多少钱，以及退休后每年可以提取多少。 

一定要考虑到通货膨胀和税收的影响，保持多样化的增长和收入投资组合，可以帮助你的投资文件夹跟上通货膨胀 .

应对医疗成本上升的计划

对你的退休收入和你孩子的遗产来说，最大的风险是意外的疾病和高昂的医疗费用。在支付养老院和其他形式的长期医疗费用方面，政府项目往往没有什么帮助。医疗保险包括在疗养院停留的时间非常有限，医疗补助计划要求你在支付长期护理费用之前，几乎花掉所有自己的钱。 

您不能简单地将资产转移给家庭成员以获得Medicaid资格，因为如果资产转移是在养老院入住前几年内进行的，则该计划会限制福利； 

有些人用一种特殊的方法来保护自己的资产免受灾难性疾病的损失长期护理保险 保单，可以单独购买，也可以通过保险代理人购买，也可以通过与雇主的团体计划购买。但是，这些策略非常昂贵，并且有许多覆盖范围限制，因此您应该仔细考虑它们。

比你的窝蛋还长寿

如果你比退休基金还长寿呢？当你年逾90岁时，你的子女和孙子孙女们会感激地庆祝每一个生日。但如果你已经花掉了你的钱，他们也可能会支付你的部分或全部账单。随着预期寿命的延长，重要的是要设法管理退休计划的提取，以避免耗尽资产在您的一生。

作为一个解决方案，你可以立即购买年金用你的一些退休钱，以确保你得到一个保证金额至少只要你活着。某些养老金和退休计划可能会允许你延长单次或共同预期寿命的付款，而不是作为一个整体收取收益一次性付款 .

考虑一下税务问题

如果你希望从父母那里继承财产，你的经济状况可能比那些不希望继承遗产的人要好。请记住，某些继承资产，如股票和共同基金，有资格享受称为在基础上提高 . 如果你将资产留给他人，这种税收待遇可能意味着为继承人节省大量开支。

另外，请注意，如果您继承了个人退休账户，您可能必须遵守有关何时接受分配的某些规则。在2019年《建立每个社区促进退休（安全）法案》，个人退休账户的非配偶受益人必须在个人退休账户所有人死亡后第10个日历年结束前，全额分配个人退休账户中持有的所有金额。 

这条规则消除了以前所说的；个人退休账户“一种财务规划策略，允许受益人在预期寿命内延长其所需的最低分配额（RMD），并延长继承的个人退休账户的税收递延状态。这项保障法案规则的例外情况是指定为尚存配偶的受益人、未达到成年年龄的爱尔兰共和军所有人的子女、残疾或慢性病个人以及比爱尔兰共和军所有人年轻不超过10岁的个人。 

设立信托

在某些情况下，设置信任控制遗产对尚存配偶和子女的分配。如果你或你的配偶在以前的关系中有孩子，而你没有孩子婚前协议 ，信托可以确保特定资产被传递给指定的子公司。

富裕的孩子可能更喜欢你把你的每一分钱都留着，而不是在你有生之年把它交出来。和他们讨论你的财产转让问题。

明智地选择投资

那些拥有大量遗产的人可能希望子女将继承的财产传给孙子。一个能够持续几代人的投资组合应该通过像这样的投资来增长、保存资本和产生收入生长以及收益型股票和阶梯债券. 希望遗产能延续几代人的继承人应该只提取收入，避免陷入贫困主要的 .

通过考虑通货膨胀以及多年的复合投资增长，估计你将留给子女的遗产数量。

如何留下你的遗产

一旦你考虑了所有的选择，有几种方法可以将资金传递给你所爱的人。

赠与资产

赠予资产是一种方式，让亲人利用你的钱，而你还活着。礼品有资格每年被排除在赠与税 –通常称为“年度排除礼品”–完全免税，无需提交礼品税申报表。

一个单独的年度排除适用于每个人，你的礼物。对于2020年和2021年的纳税年度，每年的免税额为15000美元。虽然礼品接收者不会收到成本基础的提升，但任何资本利得 将按适用税率征税，税率可能低于你们的税率。

有些人用在政府下设立的保管账户给孩子或孙子孙女送礼未成年人制服转移法（UTMA）或未成年人统一礼物法（UGMA）。但是，根据受赠人的收入和学生身份，账户中的收入可能会按照捐赠人的税率而不是孩子的税率征税。另一些人则干脆与未成年子女共同开户或购买储蓄债券 以孩子的名义。

遗赠 捐赠给慈善机构不受任何限制，可从普通收入中扣除；

创建信任

信托保护你孩子的利益，避免他们身上的资产遗嘱认证（维护隐私）。你可以指定一家公司，比如帮助你建立信任的公司，或者另一个知识渊博、值得信任的人作为代理受托人 管理资产和控制信托基金的分配。

An不可撤销信托 被认为是礼物，所以你不能控制它或收回它。然而，对于可撤销的生前信托，你在生前拥有并控制资产，然后这些资产作为你遗产的一部分转移给受益人。

递延收入

退休账户，如免赔额伊朗共和国和401（k）计划推迟对资本利得、利息或投资股息的征税，直到这些钱被提取，当这些钱作为普通收入征税时。如果你预计退休时的税率要比现在高，那么就不可扣除罗斯个人退休账户 允许收入免税累积，并且取款不征税。

人寿保险或递延税项可变年金

与人寿保险，您的受益人将获得免税收益，无需通过遗嘱认证或担心股市波动。固定的or可变年金允许你通过共同基金or固定收益 投资也有人寿保险的组成部分。然而，这些政策往往带有隐性的收费和收费，因此仔细研究和研究这些政策是很重要的。

此外安全法案使401（k）计划中持有的年金可移植。这意味着，继承401（k）养老金的人可以将养老金转入另一个直接受托人对受托人计划。 这使得受益人无需立即清算年金，这可能会引发退保费用。

房地产规划法律细节

确保你注意法律细节，以确保你的遗产计划将工作的方式，你想要的。专门从事房地产规划的房地产律师或财务规划师可能有助于进一步了解这些细节。

受益人

• 回顾受益人无论如何。
• 更改受益人可能需要您配偶的同意。
• 如果您的主要受益人在您之前死亡，请列出次要受益人。
• 你的退休账户在没有经过遗嘱认证法庭的情况下就转移给了受益人，但是如果你把退休账户留给了你的遗产，那么在分配资产之前，它可能必须经过遗嘱认证。

遗嘱认证

• 了解你所在州的遗嘱认证法；
• 没有共同所有人或受益人证明文件的投资账户可能必须通过遗嘱认证才能改变所有权，这一过程可能很长，而且成本高昂。

遗嘱

• 起草遗嘱。
• 无遗嘱死亡无遗嘱&意思是州法律决定了你的投资如何在亲戚之间分配。
• 如果你没有活着的亲戚，也没有遗嘱，你的财产埃斯切特回到你的居住地。

底线

上述建议可能并不适用于所有人，因此咨询律师或税务顾问以确定哪种建议对您最有意义是很重要的。评价分布 你的选择将有助于确保你的愿望得到遵守，同时最大限度地为你的继承人的灵活性。