一家公司如何向美国证券交易委员会备案 编辑

国内上市公司或希望上市的公司必须遵守《公司法》规定的若干规章制度美国证券交易委员会（SEC），联邦政府的一个部门。即使是在美国交易所上市的外国公司也必须遵守SEC的规定，尽管要求可能有所不同。 在过去的80年里，已经制定了一些规则来规范证券交易行业。这些规则不仅为投资公司和投资者制定了指导方针，而且还为每家公司创建、归档和维护的文件建立了一个存储库，其中有些文件是在规定的时间框架内与机构一起创建、归档和维护的。

规则；

为证券交易所制定指导方针的第一条主要法规是；1934年证券交易法。 根据SEC的说法，其目的是“提供监管和控制各方交易包括公司管理人员，要求提供适当的报告，建立全国性的市场体系，实施必要的监管和有效控制要求，确保维护公平和诚实的市场； 

其他法规包括1940年投资公司法，其目的是“消除对国家公共利益和投资者利益产生不利影响的条件”，以及1940年投资顾问法对证券经纪人和交易商进行了界定和监管。另一项是1970年《证券投资者保护法》，旨在保护使用注册经纪人/交易商并在全国交易所购买证券的客户或投资者。 

这些是已制定的主要规则，但自2000年《公平披露条例》（Reg FD）以来已进行了几次修订，2002年萨班斯-奥克斯利法案和多德-弗兰克法案&2010年。 其中每一项都旨在通过确保公开数据可信、系统透明以及发行公司和经纪人/交易商对其行为负责，保护市场和消费者免受发行公司的影响。

归档数据

注册FD其主要目的是为所有投资者创造一个公平的竞争环境，以便当一家公司向任何一方披露重大的非公开信息时，该信息向所有人公开。公司可以通过多种方式公开信息—通过在公司网站、行业会议和SEC上发布信息。 

1993年，SEC通过其电子数据收集、分析和检索（EDGAR）系统为公司创建了一个电子文档归档系统。据美国证券交易委员会称，“这一系统旨在使电子文件管理者受益，提高美国证券交易委员会处理的速度和效率，并使投资者、金融界和其他人在几分钟内即可获得公司和财务信息。电子传播产生了更多知情的投资者参与和更多知情的证券市场。”公司和投资者可以通过埃德加文件管理网站. 

虽然看起来简化了流程，但SEC还创建了一个庞大的表格目录，公司必须归档和维护。投资者最常见的形式是年报(表10-K)，季度报告(表10-Q)，当前报告(表格8K)实益所有权变动表(表格4)，在满足若干条件的情况下公开转售受限制或受控制的证券(表格144)和注册声明(表S4)，仅举几个例子。美国证券交易委员会（SEC）要求在一定时间内完成每一份申报，部分原因是为了保护投资者并及时告知投资者。 

年度报告（表10-K）必须在公司财政年度结束后90天提交。有时公司的会计年度与日历年不同（即a公司的会计年度截止于6月30日）。季度报告（表10-Q）须在季度结束后45天提交。 其他表格需要及时归档，但由于是临时性的，因此没有规定时间。

底线

EDGAR是由美国证券交易委员会（sec）创建的一个系统，它允许信息的公平传播，并创建了一个以电子方式存储和获取信息的核心存储库。埃德加改善了公司向证交会提交文件的便利性。大多数表格需要以电子方式提交，但有一些主要涉及临时或永久困难的表格可以通过硬拷贝提交。EDGAR可供所有投资者查阅公司文件并做出明智的投资决策。