退休收入的纳税策略 编辑

当你退休时，你的收入通常来自三个可能的来源：社会保障福利、个人退休账户和退休计划的分配、储蓄和其他投资的资金。根据你的收入水平，你可能需要使用某些税收策略来尽量减少山姆大叔在退休时从你身上拿走的东西。这里有几点要考虑。

关键要点

• 大多数退休人员依靠几种不同的收入来源，有办法尽量减少对每种来源的税收。
• 最好的策略之一是住在或搬到一个税收优惠的州。
• 其他策略包括重新分配投资，使其具有税收效率，以及推迟退休账户的分配。
• 别忘了在社会保障方面要有策略：根据你的其他收入，福利可能要缴税。

生活在一个税收优惠的州

为退休收入节省税收的最佳策略之一是住在或搬到一个税收优惠的州。在地震之后减税和就业法案到2025年，这一点将尤为重要，因为联邦所得税仅可扣除10000美元的地方财产、州和地方收入或销售税。 

七个州没有所得税：阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。新罕布什尔州和田纳西州只对利息和股息征税，但田纳西州将在2021年加入不征收所得税的州名单。 

联邦法律禁止各州对居民在另一个州获得的退休福利征税。 因此，举例来说，在加利福尼亚或纽约（高税收州）领取养老金，退休后迁移到佛罗里达或得克萨斯（无税收州）就可以避免对这些收入征收州税。

其他州可能有低收入税或退休收入的特别优惠。例如，有些人可能对社会保障福利和/或个人退休账户和退休计划的部分或全部收入不征税。

重新评估你的投资

您可能希望在退休后更改您的投资持股；这不仅是为了节省税收，而且也是为了保留本金。以下是一些方法：

市政债券

利息市政债券免征联邦所得税，尽管利息可能影响社会保障福利税。 

股息股票

如果你收到合格股息-基本上是美国上市公司的定期股息，以及某些外国公司的股息，他们的税率更高比普通收入优惠的利率. 税率可能为零、15%或20%，具体取决于您的应纳税所得额。 

抵消资本收益的损失

你可以用出售证券和其他财产的损失来抵消资本利得这样你就不用付所得税了。更重要的是，如果你有多余的资本损失，你可以用高达3000美元来抵消普通收入（例如，银行利息），任何额外的损失都可以被抵消结转. 

避免或推迟RMD

如果您至少72岁，您就不必为要求的最小分配（RMDs）如果您将资金转移到慈善机构，则从您的传统个人账户中扣除。RMD过去是70½；，但是随着为每个社区建立退休福利（安全）法案2019年12月，提高到72。 以下是要求：

• 您的个人退休账户受托人或托管人必须将资金直接转移给国税局批准的公共慈善机构.
• 你必须收到一份来自慈善机构的书面确认书，就像你接受慈善捐款一样。

每年有10万美元的限额为了这个策略. 如果你已婚，每一个配偶都有一个单独的100000美元的限额。此策略只能用于IRA，而不能用于类似IRA的帐户，如九月伊拉斯or简单IRA. 

Roth IRA不受RMD的约束。

传统IRA和401（k）所需的最低分配额已于2020年暂停，原因是2020年3月通过了该法案关怀法案，一项2万亿美元的刺激计划在COVID-19大流行的经济影响下实施。 

递延年金

你也可以推迟使用RMDs的需要，并确保你不会因为投资一个特殊的基金而耗尽退休收入递延年金. 你可以从你的个人账户或个人账户中使用高达135000美元（但不超过你账户余额的25%）401（千）购买合格长寿年金合同（QLAC）在退休账户内。分配给QLAC的资金可免于RMD计算。 

QLAC的付款不必立即开始，但必须在85岁之前开始。付款对您征税，QLAC的资金自动满足IRA或退休计划这部分的RMD要求。 

根据你出生的年份，你的退休年龄从65岁到67岁不等。

在继续之前，一定要考虑QLAC的缺点。没有现金价值可以在；年金化. 这类投资的费用可能高于通过个人退休账户或401（k）计划获得的其他投资。你必须活到目标年龄（例如85岁）才能享受收入。 

对社会保障福利要有策略

如果你根本不需要社会保险完全退休年龄因为你有其他收入，考虑推迟领取福利金到70岁。你将获得额外的收入信用在那个时候增加你的月福利，你现在就不用为福利缴税了。 

当您收到福利时，他们要么完全免税，要么以50%或85%的税率计入您的总收入，取决于你的其他收入（包括市政债券的免税利息）临时收入（计算社保福利应税部分的专用术语）如果您是单身，则少于25000美元；如果您是已婚人士，则少于32000美元；如果您是联名申请，则您的社保福利不征税。 

如果你是单身，你的收入在25000美元到34000美元之间，或者如果你是已婚人士，你的收入在32000美元到44000美元之间，那么50%的福利是应税的。收入分别超过34000美元或44000美元意味着85%的福利包含在总收入中。单独申报的已婚人士自动将85%的福利计入总收入。 

因为社保福利的应税部分取决于你的其他收入，所以尽量控制这部分。以下是一些想法：

• 减少你的调整后总收入（AGI）。如果你还在工作的话，参加可扣除的个人所得税和401（k）计划可以降低你的AGI。
• 限制证券的销售。虽然销售主要取决于财务因素，但如果可以的话，你可以限制销售，这样你的收入就不会超过50%到85%。
• 如果你有罗思个人退休账户，就从里面取款。从Roth个人退休账户中提取的款项在退休时免税，在计算社会保障福利税时不予考虑。

底线

注意你的退休收入的税收策略是很重要的，但没有一个单一的正确的策略。每个人的个人情况是不同的，需要为你定制一个税收策略。与税务或财务顾问交谈，了解更多信息并制定个性化计划。