高级内部评级（AIRB）编辑

什么是高级内部评级（AIRB）？

基于高级内部评级（AIRB）的信用风险度量方法是一种要求所有风险组成部分都在内部计算的方法金融机构. 高级内部评级（AIRB）可以帮助机构降低其风险资本要求和信用风险 .

除了基于基本内部评级（IRB）的方法估计之外，高级方法还使用违约损失,违约风险敞口违约概率（PD）。这三个要素有助于确定风险加权资产（RWA），该资产按所需资本总额的百分比计算；

关键要点

先进的内部评级系统（AIRB）是一种准确衡量金融公司风险因素的方法。
特别是，AIRB是基于隔离特定风险敞口（如贷款组合中的违约）的信用风险敞口的内部估计。
使用AIRB，银行可以通过隔离最严重的特定风险因素并淡化其他风险因素来简化其资本要求。

了解先进的内部评级系统

实施AIRB方法是成为巴塞尔协议II合规机构过程中的一个步骤。然而，一个机构只有在符合本条例所列的某些监管标准的情况下，才可以实施AIRB方法巴塞尔新资本协议一致。

巴塞尔协议II是由巴塞尔银行监管委员会在2006年7月，这是在巴塞尔资本协定. 这些条例为国际银行业提供了统一的规则和指导方针。新巴塞尔协议扩大了根据新巴塞尔协议一制定的最低资本要求规则，为监管审查提供了框架，并为评估资本充足率规定了披露要求。新巴塞尔协议还包括信用风险机构资产。

先进的内部评级系统和经验模型

AIRB方法允许银行自己估计许多内部风险成分。虽然各机构的经验模型各不相同，但Jarrow-Turnbull模型就是一个例子。Jarrow-Turnbull模型最初由Robert A.Jarrow（镰仓公司和康奈尔大学）与Stuart Turnbull（休斯顿大学）共同开发和出版，是一种“简化形式”的信用模型。简化型信用模型将破产描述为一个统计过程，与企业资本结构的微观经济模型形成对比。（后一个过程构成了常见的“结构性信贷模型”的基础）Jarrow–Turnbull模型采用了随机利率框架。在确定违约风险时，金融机构通常同时使用结构性信贷模型和Jarrow-Turnbull模型。

先进的内部评级系统也有助于银行确定违约损失和违约风险敞口（EAD）。违约损失是指在借款人违约的情况下损失的金额；而违约风险敞口（EAD）是指银行在违约时所面临的总价值。