401（k）对罗斯爱尔兰共和军：有什么区别？ 编辑

二者都401（k）秒和罗斯个人退休账户 是受欢迎的税收优惠退休储蓄账户，在税收待遇、投资选择和雇主供款方面有所不同。这两个账户都可以让你的存款免税。

401（k）的供款是税前的，这意味着它们是在你的所得税从薪水中扣除之前存入的。然而，退休时，提取按你当时的所得税税率纳税。相反，对于罗斯个人退休账户的供款，没有税收减免。但是，退休时可以免税提取供款。

在一个完美的场景中，你将拥有两种方式来为退休准备资金。然而，在你做出决定之前，投资者在决定哪个退休账户最适合他们之前，应该了解一些规则、收入限制和供款限制。

关键要点

• 401（k）和Roth ira都允许你的储蓄免税增长。
• 许多雇主提供401（k）匹配，这与你的贡献匹配到你收入的特定百分比。
• 对401（k）的供款是税前的，这意味着在你的税款从你的薪水中提取之前，它会减少你的收入。
• 相反，对罗斯个人退休账户的供款没有税收减免，但退休时可以免税提取供款。
• 401（k）的退休分配按你当时的所得税税率征税。

401（k）计划

401（k）是以《国内税收法典》第401（k）节命名的，是雇主赞助的退休计划。若要缴纳401（k），您可以指定每个工资支票的一部分转入该计划。这些贡献发生在所得税从你的薪水中扣除之前。 

不同的401（k）计划之间的投资选择可能会有很大的不同，这取决于计划的提供者。通常情况下，计划会提供共同基金和交易所交易基金，包含一篮子证券或股票。尽管如此，无论您选择哪种基金，本计划内实现的任何投资收益均不由税务局征税国税局 （IRS）直到资金被提取（而Roth IRA从不征税，即使在提取）。

你在401（k）年内获得的投资收益从未被美国国税局征税。

401（k）供款限额

值得注意的是，401（k）的供款限额远远高于Roth IRAs。对于2020年和2021年，年度401（k）供款限额相同。

出资限额如下：

• 如果你不到50岁就要19500美元
• 26000美元，其中包括追赶贡献如果你50岁或更大的话就多收6500美元

401（k）雇主匹配

总的来说，401（k）计划是最有益的当你的雇主提供一个匹配 ，为您的401（k）账户提供额外资金。比赛通常是你的贡献的一个百分比，高达你的工资的一定百分比。

例如，你的雇主可能会匹配你50%的供款，最多是你工资的6%。雇主匹配项不计入你的供款限额，但美国国税局（IRS）对每年可以进入你401（k）计划的总金额（你的供款加上匹配项）设定上限。

2020年和2021年401（k）的综合供款限额 具体如下：

2020

• 如果您未满50岁，总供款为57000美元
• 如果您年龄在50岁或以上，则为63500美元，包括6500美元的补习费
• 工资的100%（如果低于美元限额）

2021

• 如果你未满50岁，总供款为58000美元
• 64500美元，如果你年龄在50岁以上，包括6500美元的补缴
• 工资的100%（如果低于美元限额）

401（k）和税收

当你为401（k）计划供款时，你可以获得税收减免。那是因为你可以在申报所得税时扣除你的供款。这减少了你的应税收入，这可以节省你的钱。 

你将在达到退休年龄后缴税，并开始从计划中提取资金。这些提款被称为分配并受到按当时税率计算的所得税. 如果你认为退休后你的收入会更高，你可能想提前计划，因为你所有的分配收入都要缴税。

401（k）要求的最低分配

如果你有一个401（k），你必须开始采取要求的最小分配 （RMDs）。您的RMD是您退休时每年必须从您的IRA账户中提取的最低金额。

换句话说，你不能把所有的钱都放在个人退休账户里；否则，没有提取的风险管理费将被处以50%的罚款。您必须在年满72岁的次年4月1日或您退休的次年4月1日（以较晚者为准）开始接受所需的最低分配RMD。 

下面让我们来快速了解一下401（k）计划的利弊。

• 雇主匹配

• 更高的贡献限制

• 由业主维护

• 更少的投资选择

• 要求的最小分配

• 更高的费用

罗斯个人退休账户

传统文化的变体个人退休账户 （IRAs），Roth个人退休账户直接建立在个人和投资公司之间。你的雇主没有参与。

当你建立和控制账户时，你的投资选择并不局限于计划提供者提供的服务。这使得个人退休账户持有人比401（k）计划的雇员有更大的投资自由度，尽管这些供应商收取的费用通常较高 .

与401（k）不同的是，税后的钱被用来资助Roth个人退休账户，这意味着你在缴费或存款的年份里不会得到减税。因此，退休期间的提款不征收所得税。在账户中，任何投资收益都是免税的。 

Roth IRA供款限额

Roth IRA账户的供款限额要小得多。2020年和2021年，Roth个人退休账户的最高年度供款为：

• 如果你不到50岁就要6000美元
• 如果你年龄在50岁或以上，那就要7000美元，其中包括1000美元的补习费

罗斯爱尔兰共和军收入限额

罗斯爱尔兰共和军2020年和2021年的收入限额不同。你能为罗斯个人退休账户贡献多少，部分取决于你那一年挣了多少钱。换言之，根据您的收入和纳税申报情况（即单身或已婚），允许的供款金额可以减少或逐步取消，直到取消为止。

2020

对于以单身身份报税的个人，如果你的收入低于12.4万美元，你可以全额缴纳一笔遗产税。如果您的收入在12.4万美元到13.9万美元之间，您的捐款将减少或逐步取消。如果你的收入超过13.9万美元，你就不能向罗斯个人退休账户捐款。

如果你是联名结婚的，如果你的收入低于19.6万美元，你就可以向一个家庭全额供款。如果您的收入在19.6万美元至20.6万美元之间，您的供款将减少或逐步取消。如果你的收入超过国税局规定的限额，你不能为罗斯个人退休账户捐款.

2021

对于具有单身纳税申报身份的个人，如果您的收入低于12.5万美元，您可以全额缴纳。收入逐步减少的幅度已增加到125 000美元至140 000美元。

如果您是一对夫妻共同申请，2021年，如果您的收入低于19.8万美元，则允许全额供款，而收入逐步减少的范围是19.8万美元至20.8万美元。

罗斯爱尔兰共和军撤军

您可以在任何时间或任何年龄提取您的Roth IRA供款，无需缴税或罚款。然而，根据你的年龄和拥有账户的时间长短，从收入中取款可能需要缴纳所得税和10%的罚款。

一般来说，如果您的账户至少有五年的历史，并且取款是：

• 在你59岁和12岁之后制作；
• 由于一个永久残疾
• 由您的受益人或者你死后的财产
• 用于购买、建造或重建你的第一个家（适用10000美元终身最高限额）

如果你不符合这些准则，你可能可以避免罚款（但不是税）如果适用限定的例外情况. 与401（k）s不同，Roth ira在你的有生之年没有RMDs。如果你退休时不需要钱，你可以把钱留在账户里，在哪里它可以继续为你的受益人免税.

下面是罗思IRAs的利弊分析。

• 退休时取款是免税的

• 更多投资选择

• 在你有生之年没有RMD

• 缴费下限

• 收入限制会阻止你捐款

• 无雇主匹配

关键区别

下面是401（k）和Roth IRAs之间的区别。

在许多情况下，Roth个人退休账户可能是一个比401（k）退休计划更好的选择，因为它提供了一个灵活的投资工具，有更大的税收优惠，特别是如果你认为你以后会处于更高的税收等级。然而，如果你的收入太高，不足以支付一笔Roth，你的雇主会提供一个匹配的，你想每年存更多的钱，401（k）是很难打败的。

一个好的策略（如果你能做到的话）是拥有401（k）和Roth个人退休账户 . 投资你的401（k）到匹配的限额，然后基金罗斯到贡献限额。在那之后，任何剩余的资金都可以用在你的401（k）供款限额上。

尽管如此，每个人的经济状况都是不同的，所以在做任何决定之前做家庭作业是值得的。当你有疑问的时候，找一个合格的财务规划师谈谈，他可以回答任何问题，帮助你根据自己的情况做出正确的选择。