关于你的个人退休账户你可能不知道的10件事 编辑

最重要的特征之一个人退休帐户 （IRA）是一个“个人”账户。你可以定制你的存款和取款时，你想，你有责任支付税款的分配。你甚至可以控制死后它会发生什么。

如果你想充分利用你的个人退休账户所能提供的一切，请继续阅读一些鲜为人知的功能，这些功能将帮助你最大限度地利用你的贡献。

关键要点

• 你可以有多个传统和罗斯IRA，但你的总现金贡献不能超过每年的最高限额，你的投资选择可能会受到IRS的限制。
• 爱尔兰共和军的损失可以免税。
• 当您年满70½；时，必须从传统的IRA获得所需的最低分配（RMD），但您可以选择从哪个帐户获得这些分配。
• 任何有收入且年龄在70岁以下的人都可以为传统的个人退休账户供款。
• 为罗斯个人退休账户供款没有年龄限制。

1有一个以上的个人退休账户是可以的

最终有可能会有一个以上的个人退休账户，原因有很多。以下是一些示例：

• 你有一个现有的罗斯个人退休账户然后卷起一个旧的401（千）变成一个退休计划.
• 你的调整后总收入（AGI）上升到你不再有资格为你的Roth个人退休账户供款的地步，所以你开了一个传统的个人退休账户。
• 你继承了一个爱尔兰共和军，你已经有了自己的一个。
• 你维持你的罗斯个人退休账户，并开设了一个传统的个人退休账户，以利用税收减免。

您可以向任意多的个人退休账户供款，但您在所有个人退休账户中的存款总额仅限于每年的最高限额。2020年和2021年的年度最高供款为6000美元，如果您年龄在50岁或以上，则为7000美元(2020年缴费限额不变). 因此，如果42岁的鲍勃将2000美元存入他传统的个人退休账户，他在同一年的罗斯账户中的存款不超过4000美元。

2定期IRA的捐款必须是现金

当你向你的个人退休账户定期缴款时，必须以现金支付。这一限制不适用于展期证券的分配，因为这些证券通常必须展期实物 .

三。损失可以免税

爱尔兰共和军账户的一个主要优势是能够推迟收益和投资收入的税收。你不能用爱尔兰共和军内部的损失来抵消收益，但是如果你从你的传统爱尔兰共和军中分配总余额，并且金额小于你的收入基础 在账户中，你可以扣除那笔损失。

更具体地说，美国国税局（IRS）允许您扣除传统个人退休账户的损失，但有一些警告。假设你已经从你所有的传统基金中提取了所有的资金，九月，和简单 年度内的个人所得税，且总金额的基数小于总金额的分配基数。将损失与其他杂项扣除额合并后，您只能扣除超过AGI 2%的金额。

“同样的规则也适用于Roth IRA，”Curt Sheldon，CFP®；，EA，AIF®；，C.L.Sheldon&；Company，LLC，Alexandria，Va总裁兼首席规划师说，“一旦所有Roth IRA都清空了所有分配的资金，您就可以扣除损失，最多为您的出资额（基数）。”

4你不必从你所有的IRA中获取RMD

传统ira的所有者必须开始采取行动要求的最小分配（RMDs）到他们72岁那年的4月1日。最低分配金额以上一年12月31日账户余额和业主预期寿命为基础。此后的每一年，RMD都必须撤销。 

如果你有多个传统的ira，你不必从所有的ira中获取rmd。您可以合并每个IRA的RMD总额，并从一个IRA或IRA组合中提取总额。例如，你可能更喜欢清算一个个人退休账户的投资，而不是清算另一个个人退休账户的投资。 

配偶受益人可以要求继承个人退休账户作为他或她自己的，并作出新的贡献，帐户和控制分配。

5配偶和非配偶受益人有不同的规则

拥有个人退休账户的好处之一是能够将资金直接转移给受益人，而无需通过遗嘱认证。配偶受益人可以将继承的个人退休账户作为自己的个人退休账户申请——这种灵活性允许配偶对继承的个人退休账户作出新的贡献并控制分配。 

“配偶在继承个人退休账户时有很多选择，”Jillian Nel说，他是德克萨斯州休斯顿市铭刻资本有限责任公司财务规划总监，CFP®。“他们可以让它成为自己的个人退休账户或受益人指定的个人退休账户。如果配偶未满59岁，且出于任何原因需要取钱，则会发生后者。受益人账户可避免对未满59岁的所有者的IRA分配支付10%的罚款。” 

非配偶受益人不能将继承的IRA视为自己的IRA。他们不能再加上这些钱，他们必须在户主去世后五年内彻底清算账户，或者在他们的预期寿命内分配这些钱。一般来说，可用的分配方案取决于爱尔兰共和军所有者死亡的年龄。 如果你打算把爱尔兰共和军的资产留给你的子孙后代，请记住这一点。

6你可以转移或转移你的个人退休账户

个人将账户从一个金融机构转移到另一个金融机构是很常见的。如果您决定在不同的公司保留同一类型的个人退休账户，您可以将资产作为转账或展期转移。

用一个转移，资产直接从一家金融机构交付给另一家金融机构，交易不向IRS报告。“当你在个人退休账户中转移资金时，你可以一年内多次直接从一家金融机构转移到另一家金融机构。请注意，每家公司可能都有自己的账户设置和结算费用以及年费，所以在进行公司变更时要注意这些费用丽贝卡·道森 他是加州洛杉矶的一名财务顾问。

展期交割包括将资产分配给自己，并在60天内展期交割。“当团体退休计划401（k）转入个人退休账户，如果展期以正确的方式进行，它可以保留一些401（k）计划的好处。这就是为什么将401（k）转为转存个人退休账户而不是供款个人退休账户是有意义的创新咨询小组 在马萨诸塞州的列克星敦。

你也可以去另一个方向，把你的个人退休账户资产转为401（k）计划。然而，该计划必须允许，并将决定是否可以进行60天的展期展期，或如果资金必须直接支付给该计划。这样做的一个原因是：保护那些爱尔兰共和军的资产不受风险管理局的影响。当你72岁时，你目前工作的401（k）计划中的基金不受RMDs的约束，但传统个人退休账户中的资金将受到限制。 如果你不需要为生活费取款，就不要为这些钱缴税。与税务顾问核实，确保你已经按照国税局的规定及时完成了转账。

如果你还在接近70½；的时候工作，在你的计划允许的情况下，通过将这些资金转移到你的雇主的401（k）计划中，从你传统的个人退休账户中获得所需的最低分配。

7你的个人退休账户可以是年金

你的年金可以在与个人退休账户相同的规则下运作，如果资金载体是一个个人退休年金. 一个好处是，年金政策的目的是提供终身退休收入。 

8ira可以是托管帐户

经纪账户允许您向您的财务顾问提供书面授权，在不事先通知您的情况下做出投资决策和日常交易。管理账户通常收取固定费用。IRA允许这种类型的活动，前提是您的经纪人与您达成了允许此类活动的协议。

“我是个人退休账户专业管理的真正倡导者。“一个高质量的投资顾问可以建立一个低成本的定制投资组合，并对其进行必要的变更监控，”他说Dan Danford，CFP®； 他是密苏里州圣约瑟夫市家族投资中心的创始人兼首席执行官，“他们可以利用数千种行之有效的投资选择，并根据您的情况、产品创新或经济变化进行调整。”；

&“作为一个专业人士，”丹福德补充道，“我担心退休人员有一个庞大的投资组合，并试图通过单独投资来省钱。我见过太多次坏结果了。对大多数人来说，这是分文明智，分文愚蠢。”

9投资选择可能有限

美国国税局限制哪些投资类型可以持有个人退休账户，但您的金融机构可能有额外的资产限制。例如，美国国税局允许使用一些金币和银币，但大多数金融机构不会。同样，一些共同基金公司不允许个人股票在其个人账户中持有。

10年龄基本上只是一个数字

任何年龄在70岁以下的人，包括未成年人，都可以为传统的个人退休账户（IRA）供款。 这意味着你的孩子一找到第一份工作就可以开始为退休储蓄。个人退休账户是一个很好的选择，为孩子谁赚得比他们打算花费，因为它允许长期税收递延储蓄。

CDFA CFP®；的Michelle Buonincontri说：“当你开始投资的时候，你的投资就超过了你的投资。”™如果你有收入，在十几岁的时候开始一个爱尔兰共和军，最好是罗斯爱尔兰共和军，是一个很好的主意。它可以对你的退休储蓄产生重大影响，通过利用复利 .”

提前分配的税收罚款将鼓励你的孩子推迟从爱尔兰共和军领取分配款，同时让他们能够使用大学资金或高达10000美元的资金购买他们的第一套住房而不受罚款。它还教会你的孩子在很小的时候投资的价值。 

老年人只要有收入，就可以继续向罗斯爱尔兰共和军账户供款。这是一个很好的帐户的钱，最终将通过作为遗产。然而，一旦你到了70岁½；，你就不能再为传统的个人退休账户提供个人退休账户了。 

底线

ira具有内在的灵活性。了解各种功能是如何工作的可以帮助您定制您的退休储蓄，以满足您的需要。如果你想了解更多关于从哪里开始的信息，请研究IRA最佳经纪人 .