SEC表格20-F定义 编辑

证券交易委员会的20-F表格是什么？

SEC表格20-F是由证券交易委员会（SEC）必须由所有在美国交易所上市的外国私人发行人提交。表20-F要求在公司财政年度结束后六个月内或财政年度结束日期发生变化时提交年度报告。表格20-F的报告和资格要求见1934年证券交易法 .

关键要点

• SEC Form 20-F是为在美国进行证券交易的非美国和非加拿大公司提交的年度报告。
• SEC表格20-F有助于规范外国公司的报告要求；
• 公司还必须通过公司网站向股东提供报告。

了解SEC表格20-F

对信息的要求并不像对定期申报的美国国内公司那样严格。不到50%的公司有表决权的股份由美国投资者持有的股票可能符合条件。一旦一家公司被视为不符合外国私人发行人资格，它必须提交与常规申报人相同的表格，如8-K、10-Q和10-K报告，并将会计报表与公认会计原则 （GAAP）标准。

证券交易委员会表格20-F的好处

表20-F的目标是规范外国公司的报告要求，以便投资者能够与国内股票一起评估这些投资。表格通常包含外国公司的年度财务报告。外国公司（包括非美国公司和非加拿大公司）的证券在美国交易时，需要填写表格20-F。

在纽约证券交易所 （纽约证券交易所）规定，公司还必须通过公司网站向股东提供报告，并让股东知道报告已通过新闻稿发布。还有其他要求，如用英文张贴，股东可以要求提供经审计财务报表的硬拷贝，他们将在合理的时间内免费收到。

如果未能在适当的时间内向SEC提交表格20-F，纽约证交所上市公司将按照第802.01E节规定的程序进行处理。在交易所发出通知后，通常有六个月的“补救期”，交易所将对情况进行监控。在这段时间过后，或退市 可以开始了。

SEC表格20-F示例

联合利华股份有限公司是一家在荷兰注册的上市有限公司，但其公司总部位于英国伦敦。在阿姆斯特丹泛欧交易所和纽约证券交易所上市的有普通股和存托股以及优先股；

联合利华向美国证券交易委员会提交年度20-F表格。其最近一年于2019年12月31日结束备案 是在2020年3月4日。档案有许多部分，包括关键信息、公司信息、经营/财务回顾/前景、董事/高级管理人员和员工。包括财务数据在内的数字都是以欧元表示的。