税务顾问定义 编辑

什么是税务顾问？

税务顾问是受过高级培训的财务专家，掌握税务会计和税法知识。税务顾问的服务通常是为了尽量减少应纳税额，同时在复杂的财务状况下仍然遵守法律。税务顾问可以包括注册会计师（CPA），税务律师，注册代理，还有一些财务顾问 .

税务顾问也称为税务顾问。

关键要点

• 税务顾问是一名金融专业人士，在法律和法规的范围内，为尽可能减少所欠税款的策略提供建议。
• 税务顾问可接受以下培训：会计师，律师或财务顾问，或可能作为由两种或两种以上专业人员组成的团队工作。
• 无论接受何种培训，税务顾问都精通税法以及国税局和州税务指南。

了解税务顾问

纳税实体纳税实体，如个人，伙伴关系 、公司、信托等财务状况复杂（例如，复杂的投资和扣除额）的公司可以寻求税务顾问的专业知识，以帮助尽量减少向税务机关支付的税款。

根据纳税人的情况，税务顾问提供的建议和服务会有所不同。个人退休计划会从一个想要开店的企业家那里得到不同的建议。同样，一个房地产投资者 可能会有不同于商品交易商的税收需求。

税务顾问与希望与另一家公司合并或收购的公司之间的交易可能与他们与寻求最大限度减少损失的遗产执行人之间的专业关系不同遗产税 .

由于税务顾问精通税法和国税局指南，企业可以保留其服务，在税务机关和法院代表企业，以解决与税务有关的问题。

税务顾问了解管理个人和商业税的法律，因此有助于指导纳税人如何遵守联邦、州和地方税务规则。顾问需要及时了解最新的联邦和州税务要求，以便在就当前税务主题提供建议时有效。

税务顾问可以为中介机构工作，也可以是个体经营者。无论哪种方式，他们的任务都是为客户找到有效的方法，使他们能够合法地降低成本纳税义务，计算不同投资组合的税收，并找到合适的扣除额 他们还可以为客户准备和提交纳税申报表。

经历过重大生活事件的纳税人，如配偶去世、结婚、离婚、生孩子或领养孩子、购买新房、失去工作、继承遗产等，聘请税务顾问是明智之举。

税务建议和监管

税务顾问和填表人受美国国税局（IRS）监管，但未获得许可证。财政部第230号通告。通知第10.33（a）条概述了税务顾问的职责和道德标准。 

如果未能遵守国税局规定的标准，可能会受到处罚和纪律处分，例如，未能在报税表上披露填表人的身份，未能向纳税人提供报税表副本，以及在编制报税表时疏忽大意。