净利息收入定义 编辑

什么是净利息收入？

净利息收入是财务业绩反映银行计息资产产生的收入与支付其计息负债相关费用之间差额的度量。一家典型的银行的资产包括各种形式的个人和个人资产商业贷款,抵押贷款，和证券. 负债为计息客户存款. 从资产上获得的利息超过从资产上支付的利息所产生的超额收入存款 是净利息收入。

了解净利息收入

一些银行的净利息收入对利率变化更为敏感利率比其他人好。这取决于几个因素，例如持有的资产和负债的类型，以及这些资产和负债是否固定利率or可变利率 . 拥有可变利率资产和负债的银行将比拥有固定利率资产和负债的银行对利率变化更敏感。

为银行赚取利息的资产类型可能大不相同，从抵押贷款到汽车贷款、个人贷款和商业房地产贷款。这最终会影响银行资产的利率以及扣除支付给储户的利息后的净利息收入。此外，同一类型的贷款可以采用固定利率或可变利率。这在抵押贷款中最常见，因为银行提供固定利率和可调利率抵押贷款。

贷款组合的质量也是影响净利息收入的一个因素，因为经济恶化和失业等情况可能导致借款人破产违约 并因此降低了银行的净利息收入。

净利息收入示例

如果一家银行的贷款组合为10亿美元，平均利息为5%，那么该银行的利息收入将为5000万美元。在负债方面，如果该行有12亿美元的未偿客户存款，并获得2%的利息，那么其利息支出将为2400万美元。该银行将产生2600万美元的净利息收入（5000万美元的利息收入减去2400万美元的利息支出）。

特别注意事项

一家银行从资产中赚取的利息可以比从负债中支付的利息多，但这并不一定意味着该银行是盈利的。银行和其他企业一样，也有额外的支出，如租金、水电费、员工工资和管理层工资。从净利息收入中减去这些费用后底线可能是阴性。尽管如此，除了贷款利息外，银行还有其他收入来源，如投资银行或投资咨询服务的费用。投资者在评估银行业务时，除了净利息收入外，还应考虑辅助收入来源和支出盈利能力 .