传统和Roth IRAs：优点和缺点 编辑

两种广受欢迎的个人退休账户（IRA）是退休计划以及罗斯个人退休账户 . 对于退休储蓄者来说，它们有许多优点，也有一些缺点。

关键要点

• 传统的和Roth的ira是很受欢迎的退休账户，而且很容易建立。
• 两者都为退休储蓄和投资提供了税收优惠的方式。
• 然而，你能贡献多少钱和提前提款的惩罚是有限制的。

传统IRAs与Roth IRAs综述

爱尔兰共和军成立于几十年前固定收益养老金计划我们正在衰退。随着工人开始控制自己的退休储蓄，爱尔兰共和军变得越来越受欢迎，它为个人提供了一个机会，可以在一个特定的时间里为退休储蓄税收优惠帐户。

在传统或罗斯个人退休账户中，你可以投资各种传统金融资产，如股票、债券、，交易所交易基金（etf）和共同基金。您可以通过自导IRA（你是投资者，而不是托管人，做所有的投资决定）商品，某些贵金属，房地产，甚至点对点贷款.然而，无论哪种个人退休账户，你都不能投资于人寿保险或收藏品，如艺术品、地毯、古董、宝石和邮票。

爱尔兰共和军账户易于设置，但管理这些账户的规则各不相同。虽然他们提供税收优惠，但你能贡献多少是有限制的。

传统和Roth IRA的好处

IRAs提供了几个明显的优势，包括以下几点。

免税增长

Roth和传统的IRA都提供免税资产增长。这意味着，一旦资金进入账户，就不会对银行征税股息or资本利得在分配之前，这些投资都是盈利的。 

减税

而罗斯爱尔兰共和军的捐款税后美元，传统的爱尔兰共和军捐款是用税前美元。这意味着他们可以从你的收入扣除在大多数情况下，虽然有一定的限制。

扣除额取决于你的收入水平，以及你是否有工作场所的退休账户，例如401（千）. 美国国税局对2020年和2021年传统的个人退休收入扣除规则的解释如下，适用于工作场所退休账户覆盖的工人。

如果您单独申报，并且在一年中的任何时候都没有与您的配偶住在一起，您的个人退休账户扣除额将根据“单身”申报状态确定。

传统IRA和Roth IRA的缴费期限相同。您可以在整个日历年和次年4月15日之前向您的个人退休账户供款。

由于冠状病毒大流行，美国国税局将个人2020年联邦纳税申报日期延长至2021年5月17日，同时也延长了个人所得税（传统和罗斯）的缴款截止日期，而之前的截止日期是2021年4月15日。

此外，考虑到2021年2月袭击德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的冬季风暴，美国国税局已将这些州2020年联邦个人和商业税申报截止日期推迟到2021年6月15日。爱尔兰共和军对受这些风暴影响的人的捐款截止日期延长到2021年6月15日。

传统和Roth ira的缺点

虽然IRAs的利大于弊，但也有一些缺点需要注意。

出资限额

ira有严格的贡献限制。为爱尔兰共和军捐款，你或你的配偶需要收入. 在2020年和2021年，每人的最高捐款额是6000美元，如果你年龄在50岁或以上，则为7000美元。但是，如果调整后总收入（MAGI）超过一定等级，您可能无法向Roth个人退休账户供款。 

如果您已婚且单独申报，并且您在一年中的任何时候都没有与您的配偶住在一起，则您的纳税状况为单身。 

处罚

由于爱尔兰共和军是为退休准备的，如果你在退休年龄之前把钱拿出来，通常会受到一定的惩罚。

使用传统的个人退休账户，你将面临10%的罚款，如果你在59&12；岁之前提款，你还需要缴纳10%的税款；。有了罗斯爱尔兰共和军，你可以提取一笔金额等于你的贡献和罚款随时免税。

但是，您只能退出收益如果您已持有该账户五年，且已年满59½；岁，则无需支付定金；。

有一些例外提前退出规则。最受欢迎的包括：

• 提取高达10000美元的款项，以帮助自己、配偶、子女或孙子孙女购买第一套住房
• 取款支付大学费用

要求提款

你的传统个人退休账户有强制提款要求的最小分配从你72岁开始。取款金额是根据你的预期寿命计算的，它将被加到当年的应纳税所得额中。有50%的罚款，加上所欠税款，如果你没有采取RMD。 

Roth IRA的一个普遍好处是没有规定的退出日期。你可以把你的钱留在罗斯爱尔兰共和军，让它成长和发展复合只要你活着就免税。更重要的是，任何你选择取款的钱都是免税的。