了解Roth 401（k）滚动的规则 编辑

如果你在持有传统的401（千），您可能熟悉倾翻这些无处不在的退休账户的选择。然而，当你离开与你有工作关系的雇主时，你可能对自己的选择不太确定罗斯401（k） ，是传统401（k）计划中较新且不太流行的一种。

传统的401（k）和Roth 401（k）的主要区别在于前者是由税前美元提供资金，而Roth的供款是税后美元，因此未来有条件的提取不会产生税收冲击。 

如果你的工作岌岌可危，或者你正在考虑跳槽，以下是你在更换雇主时有关Roth 401（k）账户的选择。

关键要点

• Roth 401（k）可转为新的或现有的Roth IRA或Roth 401（k）。
• 作为一项规则，转移到罗斯个人退休账户是最可取的，因为它有利于更广泛的投资选择。
• 最好把钱转移到一个现有的罗斯个人退休账户，如果你有一个，因为五年规则管理合格的分配。
• 如果您计划很快提取转移的资金，将其转移到另一个Roth 401（k）可以提供优惠的税收待遇。

滚动更新选项

在大多数情况下，您对Roth 401（k）的选择遵循传统401（k）的选择，但是转账应该是到Roth版本的可用账户。如果你选择把资金转到爱尔兰共和军，Roth 401（k）基金应转入罗斯个人退休账户 . 如果你的新雇主有roth401（k）选项并允许调动，你也应该能够将旧的roth401（k）转入新的roth401（k）。

将Roth 401（k）转为Roth IRA通常是最优的，特别是因为IRA内的投资选择通常比401（k）计划更广泛、更好。&他说：“通常情况下，个人个人退休账户比401（k）账户有更多的选择。”小卡洛斯·迪亚斯创始人兼执行合伙人迪亚斯财富有限责任公司 在佛罗里达州的Lake Mary，“根据托管人的不同，有时你在401（k）计划中的选择仅限于共同基金或几个不同的ETF，而不是能够投资于过多的选择（个人退休账户）。”；

然而，请注意，401（k）s中的基金受到更好的保护，不受许多法律判决的影响。这可能是选择新雇主401（k）计划的一个原因。

实现Roth IRA或其他Roth 401（k）延期的最佳方法是受托人致受托人。这确保了一个无缝的交易，不应质疑后来的国税局，谁可能会关心的交易是全额或及时。

但是，如果您决定将资金发送给您，而不是直接发送给新的受托人，您仍然可以在收到后60天内将整个分配滚动到Roth IRA。但是，如果您选择这一途径，则付款受托人通常需要从账户余额中预扣20%的税款。

了解Roth 401（k）滚动的规则

从你的滚翻罗斯分发

虽然在你离职前动用退休基金通常是不可取的，但在经济困难时期，不受欢迎的选择可能成为唯一的选择。如果您必须在展期时或之后不久从您的Roth提款，请注意此类提款的时间规则不同于传统的IRA和401（k）s。其中一些要求也可能适用于您处于或接近退休年龄时展期的Roth。

具体地说，为了从这些账户中进行分配而不产生任何税收或罚款，分配必须是合格的，这要求它满足所谓的五年规则. 这一规定同样适用于继承退休账户，要求账户中的资金在五年内保持不变，以避免或至少尽量减少税收和罚款。（虽然这听起来相对简单，但五年规则实际上是可行的狡猾的 ，并仔细考虑它如何适用于您的情况，也许会推荐一位优秀的税务顾问。）

罗斯401（k）转为罗斯个人退休账户

罗斯爱尔兰共和军的捐款可以撤回无论年龄大小，随时免税、免罚款。然而，收益分配的规则各不相同。罗斯个人退休账户的合格分配符合五年规则也可在59岁以后、去世后、残疾或首次购房后购买。这些合格分配 既免税又免罚款。

如果不符合这些条件，从账户中取款将受到两个方面的限制所得税还有处罚。&他说：“如果你确实进行了不合格的分配，所得税将只对你的供款收入征收，但总金额将被处以10%的罚款。”马克·赫布纳，加州欧文市指数基金顾问公司创始人兼总裁，著有指数基金：活跃投资者的12步复苏计划 .

从Roth 401（k）账户转入另一个此类账户的资金在五年期内受到优惠待遇持有期. 然而，同样的处理方法不适用于Roth 401（k）的时间，它被滚动到一个新建 罗斯·艾拉。另一方面，如果你已经有一个罗斯个人退休帐户，该帐户的持有期适用于其所有的基金，包括那些从罗斯401（k）帐户结转。

为了说明这种影响，我们假设你的Roth个人退休账户是在2010年开设的。你在2016年至2019年在雇主工作，然后被解雇或辞职。因为您将基金转入的Roth IRA已经存在五年多了，转入Roth IRA的全部分配符合合格分配的五年规则。

另一方面，如果您没有现有的Roth IRA，并且必须建立一个用于展期的IRA，则五年期从Roth IRA启用的那一年开始，无论您为Roth 401（k）供款多久。

因此，在将资金从Roth 401（k）账户转到Roth IRA账户之前，应该考虑这些退休基金的需求。如果还没有一个Roth个人退休账户，情况尤其如此，因为在这种情况下，五年的持有期将重新开始。

一个Roth 401（k）卷到另一个Roth 401（k）

如果你将旧的Roth 401（k）转为新的Roth 401（k），新账户的具体分配规则将因计划本身而不同；你的新雇主的人力资源 部门应该能够协助。

然而，一些基本条件适用。如果您决定通过受托人对受托人的转移（也称为直接滚动 )，旧计划中的基金年数应计入合格分配的五年期。但是，前雇主必须联系新雇主，了解员工的缴费金额，并且必须确认缴费的第一年。

同样需要注意的是，为了使新基金能够享受从旧的Roth 401（k）中结转的时间段，展期通常必须完成。如果一名员工只对新的Roth 401（k）进行了部分延期，那么五年期将重新开始。也就是说，你没有得到信贷期间的资金在你的老罗斯401（k）。

在做决定之前，先和你的税务部门或者财务顾问关于什么对你最好。一个选择甚至可以是把Roth 401（k）留在你前雇主的计划里， 视情况和计划的规则而定。

底线

滚转一个Roth 401（k）的规则很复杂。在你离开计划持有这些资金的公司后，在决定如何处理这些资金之前，一定要充分调查税收和其他影响。这里的错误可能代价高昂。