建立健康储蓄账户（HSA）的规则 编辑

你的健康保险有四位数的免赔额吗？如果是这样，您可能有资格建立；健康储蓄账户（HSA）。与a结合使用；高免赔额健康计划 （HDHP），存入HSA的资金可以用于支付医疗费用，直到计划的免赔额得到满足，并且您的医疗保险生效。

HSA成立于2003年，是医疗保险处方药、改良和现代化法案 . 这些储蓄账户已成为越来越受欢迎的选择，为消费者寻求管理他们的医疗费用。它们还可以作为税收优惠的储蓄工具。

关键要点

• HSAs允许你留出税前收入来支付你的保险没有支付的医疗费用。
• 如果你有一个符合条件的高免赔额健康计划，你只能开一个HSA并为其供款。
• 2020年，个人最高缴费额为3550美元，家庭最高缴费额为7100美元。如果你是55岁或以上，你可以加上1000美元以上作为补缴。
• HSA没有使用它或失去它的规定。年底仍在计划中的任何资金都可以无限期展期。

谁能开健康储蓄账户？

根据联邦指导方针，你可以如果你愿意的话，打开并加入HSA :

• 在符合最低免赔额和最大自掏腰包今年的门槛
• 不包括在任何其他医疗计划中，例如配偶的医疗计划
• 未注册；医疗保险
• 没有参加TRICARE或TRICARE终身学习
• 不被视为依赖于其他人的报税表
• 不包括在退伍军人管理局的医疗福利中
• 不要有任何不合格的替代医疗储蓄账户，如灵活支出账户或健康报销账户

什么是高免赔额健康计划？

一般来说，HDHP是一种交易相对较低的医疗保健计划；保险费 用于相对较高的免赔额，顾名思义。要获得可以与HDHP一起打开的HSA的资格，HDHP必须满足某些标准。公司；美国国税局 每年制定指导方针，调整通货膨胀数字。2020年 ，只有当账户所有者的计划符合以下资格标准时，才能开立HSA账户：

*请注意，自付最大值也由计划指定。它可以包括免赔额；共同支付 ，以及共同保险。它不包括保险费。自付最大值通常也不包括网络外服务。

健康储蓄账户如何运作？

HSA供款可免税。这意味着雇主赞助的计划将从工资中扣除供款。对于其他个人，主要是自营职业者，在进行年度纳税申报时可以扣除。

从HSA取款是免税的，前提是用于支付合格的；医疗费用 . 这些费用可能包括一些标准医疗健康保险计划可能无法涵盖的牙科和视力保健支出。

大多数HSA发行；借记卡 ，因此您可以使用该卡支付处方药和其他符合条件的费用。如果你等着帐单寄来，你可以打电话到帐单中心，用你的借记卡通过电话付款。

年末您账户中的任何款项将保留在您的账户中，用于支付未来合格的医疗费用。年末余额无限期结转。该账户及其资金属于您，即使您更改了医疗保险计划、更换了工作或退休，您仍保留所有权。当它在帐户里时，钱就免税了。

我能为HSA贡献多少？

美国国税局设定的限额，决定了你，你的雇主，和任何其他人可以向你的HSA每年的总和。2020年，个人保险的最高缴费额为3550美元，家庭保险的最高缴费额为7100美元。如果你55岁或更大，你可以多加1000美元作为“补习”捐款。

如何使用HSA资金？

HSA中的资金可用于支付您、您的配偶和您的家属产生的合格医疗费用。IRS确定哪些是合格医疗费用，哪些不是合格医疗费用，详见；国税局502号出版物，医疗和牙科费用 . 一般来说，合格费用几乎包括您可能招致的任何医疗费用，如诊断、治疗、缓解、治疗和处方预防药物的支付金额。

HSA最大的好处之一就是它可以用来支付你的免赔额。此外，HSA还起到了避税的作用，这意味着你不会为你的捐款缴纳任何税款。这节省了你的应税金额，同时允许你把这些资金用于医疗费用，你可能已经支付无论如何税后美元。请记住，您还可以使用该帐户支付比您在主要医疗保险计划下产生的费用更多的费用。例如，如果你的医疗计划不包括牙科或视力护理，HSA基金仍然可以用来支付这些账单。

有几件事HSA是不能用的。你不能用它来支付保险费 . 其他不符合条件的费用包括非处方物品，如牙膏、洗漱用品和化妆品，以及大多数整容手术。去更健康的气候度假也不是一个选择。

不需要处方的非处方药费用通常是不允许的，比如牙膏、洗漱用品、化妆品以及尼古丁口香糖或尼古丁贴片的费用。

如果你64岁或更年轻，为不符合条件的费用提取资金，你将欠这笔钱的税（将作为收入征税），加上20%的罚款。如果你65岁或以上，或在任何年龄残疾，你仍然欠税款的数额，但可以免除罚款。所以，坦白地说，65岁以后，你基本上可以为任何事情提取HSA基金。

如何设置HSA？

您首先需要注册HDHP。如果您通过雇主的；人力资源 部门，它应该能够建议您创建HSA。大多数雇主赞助的HDHPs都有相关的HSA提供商供您使用。

如果您的HDHP没有附带HSA，您可以自行设置帐户。银行、信用合作社和经纪公司都提供HSA。每个HSA供应商都可以创建自己的条款。通过a的HSA经纪业务 可以让你潜在地投资于股票、债券或基金。银行HSAs通常会提供一个最优利率。

一旦您选择了一个提供商，注册过程就相当简单了：您将需要填写一个包含HDHP信息的应用程序。一旦你的帐户被批准，你可以为帐户提供资金，并开始使用它来支付合格的费用。

HSA作为储蓄/投资工具

HSA提供避税。对于精明的投资者来说，这可以创造一个积累资本收益的机会，这些资本收益可以免税提取用于医疗费用。当然，如果你有一个更大的HSA余额，投资选择会变得更重要。

大多数HSA账户持有人希望对这些资金保持一定的保守态度，因为这些资金用于必要的、计划内的和计划外的医疗用途。这可能会限制账户持有人可能希望用HSA供款对低风险产品（如国债、市政债券或高级别公司债券）进行的投资类型。

开户类型将决定可获得的投资类型。通过银行提供的计划通常只提供高收益的利息储蓄条款。然而，经纪公司的计划提供了更多。您可能希望研究的一些顶级HSA投资平台包括先锋,HSA银行/TD Ameritrade、Lively、Optum Bank和健康储蓄管理员 .

谁从HSA中受益最大？

HDHPs和HSAs通常对那些相对健康的人最有意义，他们对年度医疗费用的期望值最低。HDHPs通常提供较低的保费，以在紧急情况发生时需要支付的较高免赔额之间进行权衡。这就是为什么HDHP和HSA的结合是非常有益的。计划所有者可以通过HSA为任何可能需要高免赔额付款的紧急情况无限期储蓄。

HSA和HDHPs也可以吸引高收入者以及接近65岁的人。选择HDHP的高收入者可以使用HSA在免税账户中每年节省8100美元。对于高收入者和即将退休的人来说，HSA可以成为一个有价值的工具来建立一个医疗应急基金，同时也可以在某种类型的医疗保险中储蓄替代退休车辆 .

相反，要知道，如果你为标准医疗服务支付了大量的医疗费用，那么开设HSA所需的高免赔额医疗计划可能不是你的正确选择。即使你将支付较少的保费与HDHP，它可能是困难的，即使有钱在HSA拿出现金来满足一个昂贵的医疗程序的免赔额。