SEC表S-1定义 编辑

什么是SEC表格S-1？

证券交易委员会表格S-1是证券交易委员会要求的新证券初始登记表秒对于总部位于美国的上市公司，任何符合标准的证券必须在股票在全国性交易所（如纽约证券交易所）上市前提交S-1备案。公司通常会提交SEC表格S-1，以预测未来的收益首次公开发行（IPO）. 表S-1要求公司提供有关资本收益计划用途的信息，详细说明当前的商业模式和竞争，并提供计划证券本身、发行价格方法和其他证券可能发生的任何稀释的简要招股说明书上市证券 .

SEC表格S-1也被称为1933年证券法. 此外，SEC要求披露公司与其董事和外部律师之间的任何重大商业交易。投资者可以在网上查看S-1的申报资料，以便进行投资尽职调查 在新产品发行之前。

在美国的外国证券发行人不使用SEC表格S-1，但必须提交SEC表格F-1 .

关键要点

• 美国证券交易委员会表格S-1是希望在国家交易所上市的美国公司所需的美国证券交易委员会注册。
• 它基本上是公司的注册声明，通常与首次公开发行（ipo）有关。
• 发行人必须作出的任何修订或变更均根据美国证券交易委员会表格S-1/A提交。
• 发行人应对任何重大失实陈述或遗漏负责。

如何提交SEC表格S-1

公司可以使用SEC的在线埃德加（电子数据收集、分析和检索）提交SEC要求的表格（包括S-1表格）的系统。个人或公司必须首先填写表格ID，这是一个电子应用程序，用于申请CIK（中央索引键）和获取访问代码，以便在EDGAR上存档。EDGAR文件管理器快速参考指南 提供所有必要步骤的指导，以及技术规范和常见问题解答。

表S-1由两部分组成。第一部分，也称为招股说明书，是一份法律文件，要求提供以下信息：业务经营、收益使用、收益总额、每股价格、管理说明、财务状况、个人持有人出售业务的比例以及承销商的信息。

第二部分在招股说明书中没有法律要求。本部分包括最近未注册证券的销售情况、证物和财务报表附表。

如有重大失实陈述或遗漏，发行人须负上法律责任。

修改SEC表格S-1

由于重大信息变化或一般市场情况导致发行延迟，本表格有时会进行修订。在这种情况下，发行人需要提交S-1/A表。1933年的《证券交易法》（证券法中通常称为“真相”）要求提交这些登记表，以便在公司证券登记时披露重要信息。这有助于美国证券交易委员会实现该法案的目标：要求投资者获得有关所发行证券的重要信息，并禁止在出售所发行证券时进行欺诈。

缩写的注册表格是S-3，它是为那些没有相同的持续报告要求的公司准备的。

投资者可以根据一家公司在提交给美国证券交易委员会（SEC）的S-1表格中提供的信息来决定是否在首次公开发行（IPO）期间投资该公司的股票。

SEC表格S-1归档示例

全球票务和事件技术平台Eventbrite，Inc.于2018年9月完成IPO，定价1000万股，每股23美元。最初的S-1表格是在8月份提交的，随后是5份S-1/A文件。最初提交的文件包括该公司拟筹集的最高金额、承销商、增长策略以及对双重股票类别的解释。它还描述了Eventbrite的业务和历史财务信息。