离岸银行业务并不违法，但隐藏起来是违法的 编辑

离岸银行业务的后果是什么？

如果你对巴拿马文件丑闻之后，您可能会对离岸银行业务感到好奇。也许您一直在考虑将部分资金存放在离岸银行？也许你犹豫不决是因为你不想最后陷入麻烦美国国税局 . 离岸银行业对某些人有吸引力，但它实际上比表面上看起来要平凡得多。

关键要点：

• 如果出于正当理由，在母国境外使用银行服务并不违法。
• 一些外资银行将从外国客户那里开立一个只有300美元的账户，而另一些银行则因为合规要求根本不会与外国客户开展业务。
• 由于税收原因，离岸银行账户必须向持有人的母国申报；但是，有些国家允许外国人免税获得资本利得。
• 如果本国局势不稳定，个人可能会选择将资金留在海外，他们担心失去投资。

离岸银行如何运作

首先，让我们禁止使用诸如“隐藏”、“隐藏”甚至“离岸银行账户”之类的误导性术语。在你的国家之外使用银行的服务并不违法。尽管这个词离岸的 “在某些情况下确实适用——例如，在巴哈马的银行账户——在加拿大做生意可能只是一个车程。

这种做法不仅适用于富人。一些外国银行只会从你的钱中拿走300美元开立账户 . 与世界各地的银行一样，海外银行也为客户设定了自己的最低账户额度和其他条款。

另一方面，由于合规要求，一些外资银行不会与一些外国客户开展业务。这个经济合作与发展组织（经合组织）和世界贸易组织 （WTO）有规定要求银行报告其外国客户的信息。每个国家遵守这些法律的方式不同。有些国家根本不遵守；

瑞士银行账户呢？

“著名的”瑞士银行账户，例如，美国国税局（IRS）就有严格的瑞士隐私法。这种隐私是他们受欢迎的原因。过去，瑞士银行甚至没有在账户上加名字。不过，瑞士已同意向外国政府提供有关其账户持有人的信息，这实际上结束了任何形式的交易偷税漏税 这可能是因为有一个未报告或隐藏的账户。

离岸账户的好处

逃税并不是持有瑞士银行账户的唯一原因。有很多正当的理由把钱藏在国外。首先是税收待遇。在许多国家，你可以免税挣钱。你想如何把你的钱放在另一个国家工作，挣钱资本利得对那个国家零纳税？从技术上讲，当你把钱转移到海外 .

即使是美国也允许这种做法。近年来，美国已成为世界最受欢迎的国家之一避税天堂 . 内华达州、怀俄明州和南达科他州目前持有大量外资，但原因主要不是税收优惠；

将外国资金留在美国、瑞士和其他发达国家的主要优势之一是它们的稳定性。生活在政治和经济动荡国家的人们担心他们的钱和生命可能会受到威胁。如果经济崩溃怎么办？如果发生内战呢？如果他们的政府出于某种原因来追捕他们呢？如果他们的钱被存放在海外，他们自己的政府就更难没收；

海外银行账户也为账户持有人提供了更多的国际投资和货币服务机会树篱以防本国货币可能崩溃。不太重要但值得注意的是货币兑换 在其他国家，投资者可能会被视为一个高利贷者，因此，这个人可能会从富有中得到好处，尽管美国的情况可能并非如此。

请注意，如果你在国外挣钱或存钱，你就不能免交美国税。国税局要求美国人提交国税局FBAR在外国帐户中持有的总额超过1万美元的任何款项，均须申报。有一个外国公司所得税 不包括你在国外挣的钱，但其余的都要交税。

离岸账户的特殊考虑

建立离岸账户并不违法，除非你是出于逃税的目的。《外国账户税收合规法案》（FATCA）要求世界各地的银行向美国国税局报告美国公民的余额和任何活动，否则将面临罚款。

一些持有外国资金的美国公司声称，他们会使用一个律师团队来确保他们准确、合法地向本国报告其海外活动。不可避免地，会有人利用该系统非法获利。联合国毒品和犯罪问题办公室估计，非法资金和洗钱总计超过全球2万亿美元 2010年为3000亿美元（截至2018年的最新数据），占美国经济总量的2%；

总而言之，在离岸银行账户中持有资金并不违法，也不违法免税 . 只要你有正当的商业理由，你就可以投资于一个“秘密”的银行账户——尽管这根本不是秘密。