精算学 编辑

什么是精算学？

精算学是一门评估财务风险在保险和金融领域，运用数理统计方法。精算学应用概率和统计学的数学来定义、分析和解决不确定未来事件的财务影响。传统的精算学主要是围绕着死亡率的分析和生命表的生成，以及生命周期的应用复利 .

关键要点

• 精算学使用数学和统计方法评估保险和金融领域的金融风险。
• 精算学应用概率分析和统计学来定义、分析和解决不确定未来事件的财务影响。
• 精算学帮助保险公司预测事件发生的概率，以确定支付索赔所需的资金。

了解精算学

精算学试图通过概率分析来量化事件发生的风险，从而确定其财务影响。精算学在保险业中通常由精算师使用。精算师分析数学模型来预测或预测事件发生的合理性，以便保险公司能够分配资金来支付事件可能导致的任何索赔。例如，研究某一年龄段的人的死亡率将有助于保险公司了解支付保险费的可能性或时间范围人寿保险 政策。

精算学在17世纪后期成为一门正式的数学学科，对长期保险的需求不断增加。精算学涵盖了几个相互关联的学科，包括数学、概率论和；统计，财务部；经济 ，以及计算机科学。历史上，精算学在构建表和保费时使用确定性模型。在过去30年中，由于高速计算机的普及以及随机精算模型与现代金融理论的结合，科学发生了革命性的变化。

许多学院和大学都提供精算学学位，包括数学、统计学和经济学的坚实基础课程，以及各种类型的投资。

精算学的应用

人寿保险和养老金计划是精算学的两个主要应用。然而，精算学也被应用于金融组织的研究中，以分析其风险负债 完善财务决策。精算师利用这门专业科学来评估未来事件的财务、经济和其他业务应用。

保险

在传统的人寿保险中，精算学的重点是对死亡率的分析、生命表的制作以及生命表的应用；复利，即以前期间的累计利息加上本金投资的利息。因此，精算学可以帮助制定金融产品的政策，如年金，即支付固定收益流的投资。精算学也被用来确定非营利公司持有的可投资资产的各种财务结果捐赠 .

在医疗保险中，包括雇主提供的计划和社会保险，精算学包括分析

• 人口中的残疾或某一人群成为残疾的风险
• 发病率或者疾病在人群中发生的频率和程度
• 死亡率或死亡率，衡量某一特定疾病或事件导致的人口死亡人数
• 生育率或生育率，衡量出生的孩子数量

例如，伤残率是为可能在执行任务时受伤的退伍军人确定的。为残疾程度分配一定的百分比，以确定残疾保险的赔付。

精算学也适用于财产保险、意外伤害保险、责任保险和一般保险——在这种情况下，保险范围通常是按可续期（如每年）提供的。任何一方均可在期限结束时取消保险。

养老金

在养老金行业，精算学比较了与养老金的设计、筹资、会计、管理和维护或重新设计有关的替代战略的成本养老金计划养老金计划是固定收益计划 ，这是一种退休计划，包括雇主的供款，在退休时拨出并支付给雇员。

短期和长期债券利率在很大程度上影响养老金计划及其投资策略。债券 是由政府和公司发行的债务工具，通常支付定期利率。例如，在低利率环境下，养老金计划可能很难从其投资的债券中获得收入，这增加了养老金计划资金耗尽的可能性。

影响养老金计划可行性的其他因素包括福利安排、集体谈判、雇主的竞争对手以及劳动力人口结构的变化。税收法律和国家政策国税局 关于养老金盈余的计算也会影响养老金计划的财务状况。此外，经济状况和金融市场的趋势可能会影响养老金计划保持资金来源的可能性。