节税基金 编辑

节税基金的定义

节税基金是一种共同基金结构化以减少纳税义务 . 在节税型基金中，基金的结构和运作旨在减少其股东面临的纳税义务。

分解节税基金

由于节税型基金的纳税义务较低，因此它们通常是在银行之外进行的良好投资递延税款帐户。这是因为需要递延的税款最少，而投资者递延税款账户中的空间更适合于高税率的证券，例如股息 -支付股票。

减少基金的纳税义务主要有三种方式：

1通过购买免税（或低税）投资，如市政债券。
2保持基金的低周转率，特别是如果基金投资于股票。持有一年以上的股票，其长期资本利得税率低于短期交易。
三。避免或限制产生收入的资产，如派息股票，在每次派息时产生纳税义务。

要确定与其他基金相比，您将在这类基金中节省多少资金，请查看投资公司和/或共同基金的跟踪服务，以获取有关基金历史税务成本的统计数据。

节税基金示例

T.Rowe Price-Tax-Efficient股票基金追求股票的巨大回报潜力，同时寻求通过投资广泛的股票来减轻长期税收负担，从期货前景特别看好的中小型股到在充满活力的行业中运营的大型公司。简言之，它投资于那些管理团队、产品线和资产负债表等指标预示着未来前景良好的成长型企业。

为了实现强劲的税后回报，本基金试图通过限制现有持股的销售，避免实现资本收益分配，而不是从一个部门转到另一个部门，以获取短期的表现优势。 然而，为了满足赎回请求或当他们认为继续持有证券的利益大于税收考虑时，可实现应税收益。在适当的情况下，他们可能试图利用出售证券的损失来抵消未来的收益，否则这些收益将被征税。

截至2020年11月31日，T.Rowe Price Tax Efficient基金的前十大持股情况为：

• 字母表
• 亚马逊
• 英伟达
• 苹果
• 脸谱网
• Salesforce.com网站
• 万事达卡
• 微软
• 联合健康集团
• 签证

这10只基金的持股比例为31.67%。该基金10年的年化收益率为15.90%。