罗斯爱尔兰共和军撤退规则 编辑

退出规则罗斯个人退休账户（IRA）通常比个人退休账户更灵活传统IRA和401（k）秒 . 不过，你还是要在罗斯爱尔兰共和军提款前做好功课。如果你不符合某些要求，你最终可能会欠税和10%的提前取款罚款。

关键要点

• 你可以随时提取你的钱没有税或罚款。
• 如果您年满59岁，并且您的帐户至少有5年的历史，您可以提取供款和收入，而无需缴税或罚款。
• 对于59岁以下或不符合5年期规定的人，特殊例外情况适用于首次购房、大学费用和其他几种情况；

捐款和收入

Roth IRA的提款规则根据你是提取供款还是提取投资收益而有所不同。捐款是你存入个人退休账户的钱，而收入是你的利润。在你的帐户里都免税。

你可以在任何时候，出于任何原因，提取你的罗斯爱尔兰共和军捐款，没有税或罚款。那是因为你用税后的钱捐款 ，所以你已经为那笔钱交了所得税。

从账户中的收入中提取资金的方式不同。这些分配可能需要缴纳所得税和10%的罚款，具体取决于您的年龄和您拥有该账户的时间；

2020年和2021年，传统和Roth IRA的年度供款限额均为6000美元。年龄在50岁及以上的个人可以存款追赶贡献1000美元。 

罗斯爱尔兰共和军收入限额

你每年可以为罗斯个人退休账户供款的数额是有限的，可以根据你的收入逐步取消。2020纳税年度，单身人士收入逐步减少的幅度为12.4万美元至13.9万美元。对于2021年的供款，收入逐步减少的范围从125000美元增加到140000美元；

换言之，如果你的收入在2020年超过13.9万美元，2021年超过14万美元，就不能向Roth捐款。对于提交联合纳税申报表的已婚夫妇，2020年罗斯收入逐步减少的幅度为19.6万美元至20.6万美元，2021年为19.8万美元至20.8万美元。

罗斯爱尔兰共和军5年规则

一般来说，在下列情况下，您可以在不欠税或罚款的情况下提取您的收入：

• 你至少59&12；岁，而且
• 从你第一次向罗斯个人退休账户（Roth IRA）捐款到现在至少已经五年了（5年规则）。

无论你的年龄大小，5岁的规定都适用 你每年可以为罗斯个人退休账户供款的数额是有限的，可以根据你的收入逐步取消。2020纳税年度，单身人士收入逐步减少的幅度为12.4万美元至13.9万美元。对于2021年的供款，收入逐步减少的范围从125000美元增加到140000美元；

时间从你第一次为罗斯捐款的那一年的1月1日开始滴答作响。因为您必须在下一纳税年度的4月15日之前缴纳税款，所以您的五年可能不是完整的五个日历年。

例如，如果您在2020年4月初向您的Roth IRA供款，但将其指定为2019纳税年度，您只需等到2024年1月1日，即可提取您的Roth IRA免税收入，假设您至少59&12；岁。

随着罗斯爱尔兰共和军转换，5年的时钟开始于1月1日的一年，你作出了转换。而对于继承的Roth IRAs，它始于原始所有者首次出资时，而不是账户通过继承进行转移时。

请注意，您可以为2020纳税年度至2021年5月17日的个人退休账户供款，而不是4月15日，因为美国国税局为应对COVID-19流行病提供了延期。

合格分配

合格分配是免税和免罚款的。就美国国税局而言，如果您的账户符合五年期规定，并且提款是： 

• 在您年满59&12；之日或之后制作；。
• 因为你有永久性残疾。
• 由受益人或你的遗产在你死后作出。
• 用于购买、建造或重建你的第一个家（一生最多10000美元）。

非限定分配

非合格分配是指不符合美国国税局合格分配准则的提款。你将按你的普通所得税税率缴纳所得税，再加上10%的罚款。

但是，如果其中一个例外适用，您可能不必支付10%的罚款：； 

• 你得到了一系列基本相等的分布。
• 您未支付的医疗费用超过您收入的10%调整后总收入（AGI）。
• 你失业后要付医疗保险费。
• 分配是由于国税局征收。
• 你在接受合格的预备役军人分配。
• 你需要钱来进行灾难恢复。
• 你是为了支付合格的教育费用。
• 你要支付生育或领养费用，高达5000美元。

以下是罗斯IRA的撤军规则：

首次置业者例外

有几个国税局的例外，让你把钱从你的罗斯爱尔兰共和军不支付罚款。其中一个关键因素是首次购房者。有趣的是，即使你过去拥有一套住房，你仍然有资格成为首次购房者。

美国国税局认为，如果你（和你的配偶，如果你有一个）在过去两年没有拥有一套房子，你是首次购房者。

如果你符合5年的规定，你就可以在取款时避税。但是，如果你第一次缴纳个人退休账户还不到五年，你就要为分配的收入部分缴纳所得税。

罗斯个人退休账户的钱是按特定顺序来的：

1. 贡献
2. 从另一个帐户（如401（k）或传统的个人退休帐户）转换的钱
3. 收益

有10000美元的终身上限，所以对大多数投资者来说是一次性交易。但由于捐款是先出来的，许多投资者不需要动用他们的收益（也就是说，他们可以避税）。

一旦你把钱取出来，你就有120天的时间来使用它购买、建造或重建房屋 . 根据美国国税局的规定，你也可以用这笔钱帮助符合首次购房者定义的孩子、孙子或父母。

高等教育费用

您可以从您的Roth个人退休账户中提取免罚款的款项，用于支付学院、大学、职业学校或其他高等教育机构的高等教育费用。但你仍然需要缴纳收入部分的所得税。

合格费用包括：

• 学费
• 费用
• 书
• 供应品
• 所需设备
• 食宿费（如果你至少是半工半读的学生）

分发版可以用来帮助你的配偶、孩子、孙子或曾孙子（当然还有你）。但无论谁受益，退学金额都不能超过你当年的高等教育费用。

请记住，Roth ira和其他退休账户不算作资产免费申请助学金 （FAFSA）。然而，提款算作收入。这意味着，如果你用你的Roth个人退休账户支付教育费用，可能会减少你获得的财政援助。

你可以取款，但你应该取款吗？

如果资金紧张，罗斯爱尔兰共和军撤军可能是一个简单的解决办法。不过，如果你能找到另一种方法来维持收支平衡，那就这么做吧。你将避免任何潜在的税收和罚款，更重要的是，你将保持你的退休储蓄完好无损，并在轨道上。你不能“偿还”你从你的罗斯个人退休账户中取出的钱。一旦你取款，这笔钱及其潜在收益将永远消失。

Roth IRAs吹嘘免税增长和合格分配免税提取。如果你取钱，你可能会错过一个好机会多年甚至几十年的免税收入和增长 . 当然，这会让你的退休储蓄大吃一惊。这是提前退出的最大缺点。

下面就让我们来看看从你的Roth个人退休账户中退出的利弊。

• 你可以随时提取捐款，免税和免罚款。

• 在某些特殊情况下，你可以提取收益。

• 你可以避免支付贷款利息。

• 如果您已经五年没有账户或账户年龄低于59岁半，提取收入将招致罚款和税款。

• 你不能还钱。

• 你错过了未来的免税增长。

要求的最小分配

与传统的ira不同，没有要求的最小分配 （RMDs）在你有生之年为Roth IRA服务。如果你不需要钱，你可以不用管账户。你的贡献和收入可以继续增长。

如果你拥有这个账户至少五年，你可以把你的Roth留给一个免税的受益人。这使得罗斯成为一个奇妙的财富转移战略。

你的Roth IRA里应该有现金吗？

Roth IRA提供了巨大的税收优惠。虽然你在捐款时没有获得税收减免，但你的捐款和收入是免税的。当然，符合条件的提款也是免税的。

由于灵活的提款规则，许多投资者喜欢在他们的Roth IRAs中保留一个“应急基金”——一小部分专门用于现金或其他低风险投资（如CDs）。

一旦你为紧急情况预留了足够的现金，你就可以专注于那些受益于罗斯免税增长选择的投资，比如共同基金,交易所买卖基金 ，以及派息股票。

底线

税收、罚款和未来收入的损失可能会让你提前退出Roth个人退休账户成为一个坏主意。当然，如果你没有其他选择，知道你的罗思在你身边会让你感到安慰。

在做出任何有关罗斯爱尔兰共和军撤军的重大决定之前，最好先咨询一位合格的金融专业人士。但是，如果你密切注意上面列出的规则，你将很好地实现一个可靠的提款计划，保护你的资产，同时让你的退休现金照顾你的家庭。