Murabaha定义 编辑

什么是Murabaha？

Murabaha，也称为成本加成融资，是一种伊斯兰融资结构，其中买卖双方同意资产的成本和加价。在伊斯兰法律中，加价是非法的。因此，murabaha不是一种有息贷款（qardh ribawi），但根据伊斯兰法，它是一种可接受的赊销形式。就像一个出租给自己 在这种安排下，在贷款全部付清之前，购买者不会成为真正的所有者。

关键要点

• 伊斯兰教法禁止有息贷款。
• 在伊斯兰金融中，murabaha融资被用来代替贷款。
• Murabaha也被称为成本加成融资，因为它在交易中包括利润加成，而不是利息。
• 买卖双方同意成本和加价，然后分期付款。

了解Murabaha

在murabaha销售合同中，客户请求银行代表其购买商品。根据客户的要求，银行建立了一个合同，规定了该项目的成本和利润，通常分期偿还。因为收取固定费用而不是；里巴 （利息），这种贷款在伊斯兰国家是合法的。伊斯兰银行被禁止根据宗教信条收取贷款利息，即货币只是一种交换媒介，没有内在价值；因此，银行必须为持续的日常经营收取固定费用；

许多人认为，这只是另一种收取利息的方法。然而，不同之处在于合同的结构。在murabaha销售合同中，银行购买一项资产，然后将资产出售给客户，并收取利润费用。根据伊斯兰教法/Sharīʿah的说法，这种交易是清真的或有效的。

发放常规贷款并对其收取利息被视为基于利息的活动，根据伊斯兰沙迦，这是圣地（禁止的）。

Murabaha与违约

在murabaha到期日之后不得征收额外费用，这使得murabaha违约成为伊斯兰银行日益关注的问题。许多银行认为，违约者应被列入黑名单，不允许从任何银行获得未来贷款；伊斯兰银行 作为减少murabaha违约的一种方法。即使贷款协议中没有明确提及，这种安排在伊斯兰教法中也是允许的。如果债务人正面临真正的困难，不能按时偿还贷款，可以按照古兰经的描述给予喘息。然而，政府可能会在故意违约的情况下采取行动。穆拉巴哈协议下的违约已成为伊斯兰法下运营的公司面临的一个问题，对于如何处理这些违约问题，各方尚未达成明确共识。

使用Murabaha

murabaha融资形式通常用于不同部门的贷款。例如，消费者在购买家用电器、汽车或房地产时使用murabaha。企业在购买机器、设备或原材料时使用这种融资方式。Murabaha也常用于短期贸易，例如为进口商开立信用证。

murabaha信用证是代表申请人（进口商）签发的。开立信用证的银行同意按照信用证所述条款支付一定金额的款项。因为银行的；信誉 代替申请人，受益人（出口商）被担保付款。这对出口商有利，因为银行承担了付款风险。根据murabaha合同的规定，进口商需要向银行偿还货物成本加上利润加成额。

Murabaha的例子

比拉尔想从比利的船店买一艘售价10万美元的船。为此，比拉尔将联系一家穆拉巴哈银行，该银行将以10万美元的价格从比利的船店购买这艘船，并以10.9万美元的价格出售给比拉尔，三年内分期付款。比拉尔支付给拥有资产的银行的金额是固定的，不涉及利息。此外，如果比拉尔拖欠任何款项，他将不会招致额外费用。比拉尔从船厂支付的超出成本价的额外金额实际上是3%的贷款，但因为它是作为固定付款提供的，没有任何额外成本，所以伊斯兰法律允许这样做。