退税定义 编辑

什么是退税？

退税是向纳税人偿还支付给联邦政府或州政府的任何超额金额。

纳税人倾向于将退款视为奖金或运气，但它通常代表纳税人向政府发放的无息贷款。在大多数情况下，这是可以避免的。

关键要点

• 如果你得到退税，就意味着你去年多交了税。
• 正式员工可以通过准确填写W-4表并及时更新来避免这些问题。
• 个体户可以通过更准确地估算季度纳税额来避免这种情况。

了解退税

纳税人可以得到一笔不多的退款（或欠政府一笔不多的钱），原因有很多：

前两个例子很容易避免。也就是说，如果W-4表格上有正确的信息，这笔钱将在一年内支付给纳税人。

当然，有时退税是不可避免的，也是受欢迎的。例如，一名纳税人在年初被解雇，但无法立即找到新工作，他或她的实际年收入可能会得到大量退款。

可退税抵税额

大多数税收抵免是不可退还的。也就是说，一个不欠债的纳税人将丧失剩余的税收抵免。但也有例外。

• 纳税人在填写国税局（IRS）时出错表格W-4，用于估计要代扣代缴税款从雇员的薪水里。
• 纳税人忘记更新此表格，以反映情况的变化，例如孩子的出生，因此需要额外付款儿童税收抵免.
• 纳税人有意填写W-4表格，以便在纳税时获得更高的预扣税和更大的退税。
• 纳税人有资格可退税抵税额，这可以将所欠税款减少到零以下，即使不欠任何税款。超过应纳税额的部分以现金形式返还。（大多数税收抵免是不可退款，这意味着纳税义务只能减为零，不退还超出已缴税款的部分。）
• 自由职业者或自营职业者，必须每季度提交一次文件预计税款当他们提交纳税申报表时，可能会多付税款以避免意外的税单或少付罚款。

可退还的税收抵免包括：

• 儿童税收抵免。对于2020纳税年度，此抵税额最多为2000加元，最多可退还1400加元。在2021纳税年度，作为美国救助计划的一部分，6至17岁儿童的税收抵免额提高到3000美元，6岁以下儿童的税收抵免额提高到3600美元。信贷现在可以全额退款，而不是部分退款，而且信贷没有收入限制。
• 这个所得税抵免（EITC）。这是对中低收入工人的一种支付，他们通过雇主或作为个体经营者在企业或农场工作获得收入。他们必须符合基于收入和家庭成员人数的某些标准。对于有3个或3个以上子女的合格纳税人，2020纳税年度的最高EITC为6660加元，2021纳税年度为6728加元。
• 这个美国机会税收抵免（可部分退款）。纳税人可以用它来抵消合格的高等教育费用。如果纳税人在使用2500美元税款扣除额的全部部分之前将其纳税义务减至0美元，则剩余部分可被视为可退还抵税额，以剩余抵税额的40%或1000美元中的较小者为准。

最初的1200美元（夫妇2400美元，每个孩子500美元）；刺激性支付，官方称为“追偿退税”，以及新的600美元付款（夫妇1200美元，每个孩子600美元）被归类为2020年税收的可提前退税抵免。这意味着，无论一个纳税人在2020纳税年度欠（或不欠）多少税，这个纳税人都可以保留所有的钱。此外，收到的金额不应纳税。

退税的工作原理

退税可以以个人支票的形式发放，美国储蓄债券，或直接存入纳税人的银行账户。大多数是在纳税人最初提交报税表的几周内签发的。但是，在某些情况下，退款可能需要更长的时间。 

如果纳税人申请所得税抵免或附加子女抵税额，则不论报税表何时提交，均不会在特定日期前发出退款。对于2020年的税收，美国国税局估计，如果纳税申报表没有其他问题，那么申请这些可退还税收抵免的纳税人将在3月的第一周缴纳税款，并选择直接存款作为退税方式。 

退税是向政府偿还无息贷款，而不是一笔愉快的意外之财。通常可以避免。

退款总是令人愉快的，但最好是通过索赔来避免一开始就多付正确填写你的W-4表格或者更精确地计算预计税款 . 你能得到的退款越接近于零，你将有更多的钱在整个前一年。

不是每个人都同意。有些人认为退税是另一种储蓄计划，并期待一次性还款。