账面余额 编辑

什么是账面余额？

账面余额是一个银行术语，用于描述存款准备金率调整后的存款资金，即尚未结清的支票，在途存款 ，或从账户中扣除的其他未决款项。换言之，账面余额代表了一家公司可获得的实际支出。

了解账面余额

账面余额是指公司在对运输中的存款、尚未结清的支票进行调整后，可能用于支付供应商和进行采购的金额，准备金率，以及收到的利息流动资金 ，这是由于支票处理过程中的延迟而短暂计算了两次的钱。

账面余额示例

假设ABC公司给XYZ公司开了一张支票。在XYZ公司存入支票并结清之前，ABC的银行存款余额将看起来好像这些资金是可用的，而事实上，从技术上讲，这些资金是可以使用的。相反，通过跟踪账面余额，公司可以精确地衡量手头的支出资本，用于购买或支付供应商。