健康储蓄账户：优缺点 编辑

A健康储蓄账户就像一个个人储蓄账户，但它只能用于合格的医疗费用。要获得资格，您必须参加高免赔额健康计划（HDHP） . HSAs也有税收优势，但也有一些缺点需要考虑。

关键要点

• 健康储蓄账户（HSA）可以帮助那些拥有高免赔额健康保险计划的人支付他们的自付费用。
• 对HSAs的捐款通常不需要缴纳联邦所得税，而且账户中的收入可以免税增长。
• HSA中未用的钱会在年底结转，所以可以用来支付未来的医疗费用。
• 高免赔额的健康计划是HSA的一项要求，但并不总是最佳选择，尤其是对于那些希望在未来拥有巨额医疗费用的人来说。

健康储蓄账户的优势

以下是健康储蓄账户的优势：

许多费用符合条件

符合条件的费用包括广泛的医疗、牙科和精神健康服务。详细解释如下：国税局502号出版物，医疗和牙科费用 .

由于冠状病毒援助、救济和经济安全法，在2020年通过，非处方药和月经产品现在是合格的HSA费用。

其他人可以贡献

贡献可以来自你，你的雇主，亲戚，或任何人谁想增加你的HSA。然而，国税局确实设定了限制。例如，在2020纳税年度，个人限额为3550美元，家庭限额为7100美元，在纳税年度结束前，年龄在55岁或55岁以上的人可额外缴纳1000美元的“补缴”供款。 

税前供款

供款通常是由税前美元通过工资扣除在您的雇主。因此，他们不包括在您的总收入和不受限制联邦所得税. 在大多数国家，捐款不受限制国家所得税. 

税后可扣税供款

如果你用税后美元，您可以从您的总收入 在你的报税表上，减少你当年的税单。例如，如果您是55岁以下的个人，您在2021年的最高允许供款为3600美元（2020年为3550美元）。如果您在年底前仅通过工资扣除向HSA存入2600美元，您可以选择额外存入1000美元，以降低您的纳税义务。你通常要等到各自的国税局纳税申报截止日期才能缴纳。

免税提款

如果您将HSA用于合格的医疗费用，则从HSA中提取不需要缴纳联邦（或在大多数情况下，州）税。 然而，hsa可以用作投资账户，允许您购买股票和其他证券，以潜在地提高您的回报。请注意，并非所有人都建议在HSA内投资股票和其他证券。它承担着本金损失的风险，只应被视为多元化、长期财富积累战略的一部分。明智的做法是在采取此类行动之前征求财务规划专业人士的意见。

免税收入

账户中的任何利息或其他收入都是免税的。大多数HSA账户的利息最低，不到0.1%。 

年度展期

如果你的HSA在年底还剩钱，它会转到下一年。这提供了比弹性支出账户（FSA），最多只能结转500美元或2.5个月到下一个计划年。 

便携性

这个你HSA里的钱 即使你改变了健康保险计划，为不同的雇主工作，或者退休了，仍然可以支付未来合格的医疗费用。基本上，你的HSA是你名下的一个银行账户，在那里你可以决定如何以及何时使用这笔资金。

HDHPs需要为自付费用设置最低免赔额和最高免赔额。2021年，个人最低免赔额为1400美元，家庭最低免赔额为2800美元，自付费用最低免赔额为7000美元（个人）和14000美元（家庭）。

方便

大多数HSA都会发行借记卡，因此您可以立即支付处方药和其他符合条件的费用。如果您等待邮寄医疗账单，您可以致电计费中心并使用HSA借记卡通过电话进行支付。如果您已使用其他支付方式支付医疗账单，您也可以从HSA中报销。 

健康储蓄账户的利弊

健康储蓄账户的弊端

如果你有资格获得HSA，以下是一些需要考虑的不利因素：

高免赔额要求

一个高免赔额的健康计划，你必须有资格获得HSA，可以把一个更大的经济负担，你比其他类型的健康保险。尽管你每个月支付的保险费会少一些，但即使你在HSA里有钱，也很难拿出现金来支付昂贵的医疗程序的免赔额。对于那些知道自己在某个特定计划年会有巨额医疗费用的人来说，这是一个值得考虑的问题。

HDHPs的免赔额通常明显高于最低要求，并且可以与允许的最高自付成本一样高。

拯救的压力

有些人可能不愿意在需要时寻求医疗保健，因为他们不想把钱花在HSA账户上。

税款和罚款

如果你在65岁前提取不合格费用的资金，你将欠这笔钱的所得税外加20%的罚款。65岁以后，你将欠税而不是罚款。 

记录保存

您必须保留收据，以证明您的提款用于合格的医疗费用。这将是必要的，如果你是由国税局审计。 

费用

一些HSA收取每月维护费或每笔交易费，这因机构而异。虽然通常不是很高，费用几乎肯定高于任何利息的帐户可能赚取和削减你的底线。有时，如果您保持一定的最低余额，这些费用可以免除。 

底线

如果你参加了一个高免赔额的健康计划，那么HSA的税收优势和滚动未用资金的能力是很有吸引力的。但是高免赔额的健康计划并不总是最好的选择，特别是如果你希望有大量的医疗费用。