离岸投资：利弊 编辑

境外投资经常被媒体妖魔化，媒体描绘了一幅偷税漏税的投资者将钱非法藏在位于加勒比一个不知名岛屿上的一家阴暗公司的画面。诚然，总会有不正当交易的例子，但绝大多数离岸的 投资是完全合法的。

离岸投资，尽管它的名声不好，是一个合法的，有效的方式来投资的实体，只有你的祖国以外。

离岸投资：概述

离岸投资是指广泛的投资策略，利用投资者在本国以外提供的优势。信誉良好的离岸公司不乏投资机会，这些公司财务状况良好，经过时间考验，最重要的是，合法。

根据你的情况，离岸投资可能会给你带来很多好处，包括税收优惠、资产保护和隐私。缺点包括在全球范围内加强监管审查和离岸账户相关的高成本。

离岸投资的优势

人们进行海外投资有几个原因：

税收优惠

许多国家（被称为避税天堂 )向外国投资者提供税收优惠。离岸国家的优惠税率旨在促进健康的投资环境，吸引外来财富。对于一个资源少、人口少的小国来说，吸引投资者可以极大地增加经济活动。

关键要点

• 离岸投资超出了许多但最富有的投资者的能力范围。
• 优势包括税收优惠、资产保护、隐私和更广泛的投资。
• 不利因素包括成本高以及离岸司法管辖区和账户面临的监管审查增加。

简单地说，离岸投资是指离岸投资者在外国成立公司。这家公司为投资者的账户提供了一个外壳，使他们免受在本国可能产生的更高税收负担的影响。由于该公司不从事本地业务，因此很少或根本没有对其征税。许多外国公司在美国市场投资时也享受免税待遇。因此，通过外国公司进行投资比作为个人进行投资具有明显的优势。

资产保护

离岸中心是重组资产所有权的热门地点。通过信托、基金会或现有公司，个人财富所有权可以转让。许多人担心诉讼，取消抵押品赎回权贷款人 ，或收取未偿债务的债权人选择将其部分资产从其个人财产转让给在其本国境外持有该资产的实体。

通过纸面所有权转让，个人不再容易受到扣押或其他家庭问题的影响。如果委托人是美国居民，他们的委托人身份允许他们向离岸信托捐款，而无需缴纳所得税。然而，离岸资产保护基金的委托人仍将对信托收入（信托实体项下投资产生的收入）征税，即使该收入尚未分配。

保密

许多离岸司法管辖区提供保密立法的补充利益。这些国家颁布了法律，对公司和银行业严格保密。如果违反这一保密规定，将给违规方造成严重后果。泄露客户身份是违反银行保密规定的一个例子。在某些司法管辖区，披露股东是对公司机密的违反。

然而，这种保密并不意味着海外投资者是有秘密的罪犯。同样重要的是，海外法律将允许在贩毒、洗钱或其他非法活动的明显情况下披露身份。然而，从知名投资者的角度来看，在保密的同时，还要对投资者的身份等信息保密累积股份 一家上市公司的股东可以为投资者提供显著的财务（和法律）优势。高知名度的投资者不喜欢公众知道他们在投资什么股票。千万富翁投资者不想让一群小鱼购买他们大批量购买股票的目标相同的股票。小菜一碟抬高了价格。

由于各国不需要接受外国政府的法律，在大多数情况下，离岸司法管辖区不受投资者所在地可能适用的法律的影响。美国法院可以对位于美国境内的任何资产主张管辖权 美国边境。因此，谨慎的做法是确保投资者试图保护的资产不在美国实际持有。另一方面（见下文），外国银行账户中的资产仍受美国法律管制。

投资多元化

在一些国家，法规限制公民的国际投资机会。许多投资者认为，这种限制阻碍了真正多元化投资组合的建立。离岸账户更加灵活，投资者可以无限地进入国际市场和所有主要交易所。

除此之外，在发展中国家，特别是在那些开始发展的国家，还有许多机会私有化 以前由政府控制的部门。尤其是中国愿意将一些行业私有化，令投资者对这个全球最大的消费市场垂涎三尺。

巴哈马、百慕大、开曼群岛和马恩岛等离岸司法管辖区是众所周知的提供相当安全的投资机会的热门地点。

离岸投资的弊端

虽然在海外管辖范围内的住所投资和资产有好处，但也有一些缺点需要考虑。

加强监管审查

近年来，美国政府对这项税收的意识越来越强收入 失去了离岸投资的机会，并制定了更加明确和限制性的法律来弥补税收漏洞。在海外赚取的投资收入现在是监管机构和税法关注的焦点。

美国。外国账户税务合规法案 （FATCA）就是一个例子。FATCA要求国内外的美国公民提交有关持有任何外国账户的年度报告。

根据美国国税局（IRS）的数据，美国公民和居民在全球范围内的收入都要纳税 收入。因此，利用离岸实体逃避美国联邦资本利得所得税的投资者可能会因逃税而被起诉。因此，尽管离岸公司较低的公司费用可以为投资者带来更好的收益，但美国国税局坚持认为，美国纳税人不能通过将个人纳税义务转移给某个外国实体来逃税。

经济合作与发展组织（经合组织）和世界贸易组织（世贸组织）也有规定要求银行报告其外国客户的信息，但每个国家遵守这些法律的方式和程度不同。

税收漏洞仍然存在，但大多数都在逐年缩小。

成本

设立离岸账户并不便宜。根据个人的投资目标和他们选择的司法管辖区，离岸公司可能需要启动，这可能意味着高昂的法律费用和公司或账户注册费用。在某些情况下，投资者需要在其拥有离岸账户或运营控股公司的国家拥有财产（住所）。

此外，许多离岸账户需要最低投资额 在10万到100万美元之间。那些通过促进海外投资赚钱的企业知道，他们的产品受到非常富有的人的高度需求，因此他们会相应地收取费用。

特别注意事项

世界上一半以上的资产和投资是在离岸司法管辖区持有的。许多知名公司在海外地区都有投资机会。

不过，就像你做的每一个投资举动一样，运用常识，选择一家信誉良好的投资公司。咨询一位经验丰富、信誉良好的投资顾问、会计师和律师也是一个好主意，他们专门从事国际投资。

如果你正在寻找海外投资来帮助保护你的资产，或是与房地产规划有关，那么找一位专门从事资产保护、遗嘱或业务继承的律师（或律师团队）是明智的。你需要看看投资本身及其法律和税务影响。当然，这些专业人士是要付出代价的。在大多数情况下，专业费用、佣金和差旅费的巨大成本超过了离岸投资的好处。