如何使用先进先出法计算股票交易的已实现盈亏？

Question

我正在寻找一个 Python 插件，可以使用 FIFO 方法计算大量股票交易的已实现损益。

例如，假设我们有以下三笔 MSFT 交易：

+75 MSFT 25.10
+50 MSFT 25.12
-100 MSFT 25.22

在 25.22 卖出 100 股将完全抵消在 25.10 买入 75 股的净值，并部分抵消在 25.12 买入 50 股的净值，即已

实现损益 = 75 * (25.22 - 25.10) + 25 * (25.22 - 25.12) = 11.50 美元

未平仓头寸为：

+25 MSFT 25.12

Answer 1

用 Python 自己编写这应该很容易。 “FIFO”是“先进先出队列”的缩写。购买被添加到队列的后面。从队列前面出售大量购买的商品（或其中的一部分）。

Python的collection.deque（双端队列）就是你所需要的对于机械师来说。

Answer 2

没有 Python，但是 R 项目 blotter --- 这是更大的 TradeAnalytics 项目 R- Forge 就是这么做的。

我最近需要 C++ 中的功能子集，并使用了 blotter 用于基准测试的代码/指导我移植到 C++。 （那是在工作中，所以没有公共 C++，抱歉。）

Answer 3

有一个不太为人所知的 python 包 accfifo 在 FIFO 会计方面做得非常好。它是 pip 可安装的：pip install accfifo，可用于计算已实现损益和未平仓头寸。

from accfifo import Entry

# Create FIFO queue entry for each trade
#   +75 MSFT @25.10
#   +50 MSFT @25.12
#  -100 MSFT @25.22

fifo = FIFO([Entry(+75, 25.10), Entry(+50, 25.12), Entry(-100, 25.22)])

对于此队列，您可以计算未完成数量：

>>> fifo.stock
25

或者如果您想要购买剩余股票的价格信息：

>>> fifo.inventory
deque([25 @25.12])

可以使用来自 fifo.trace 的数据计算已实现损益：

>>> fifo.trace
[[75 @25.1, -75 @25.22], [25 @25.12, -25 @25.22]]

>>> sum([entry.price * entry.quantity for step in fifo.trace for entry in step])
-11.5

这对应于原作者的计算。